第三部分：柳州市城中区文化体育广电和旅游局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入2316.54万元，其中本年收入2026.12万元, 较2020年度决算数减少177.81万元，下降7.13%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1849.85万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少517.27万元，下降21.85%，主要原因是：因受疫情影响部分工作无法开展。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算持平，无增减变动。

4.    4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算持平，无增减变动。

5.    5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算持平，无增减变动。

6.其他收入176.27万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加122.03万元，增长224.98%，主要原因是：上级部门拨入联合促销活动项目专项经费、活动经费。

 7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余290.42万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加217.43万元，增长297.89%，主要原因是：因受疫情影响部分项目活动无法开展或尚未开展完毕未进行支付。

（二）本部门2021年度总支出2316.54万元，其中本年支出2119.82万元, 较2020年度决算数减少177.81万元，下降7.13%。支出具体情况如下：

    1.一般公共服务支出（类）11.18万元：主要用于行政运行、事业运行、一般行政管理事务支出。较2020年度决算数减少794.30万元，下降98.61%。主要原因是：经费科目调整变动。

    2.文化旅游体育与传媒支出（类）2065.17万元：主要用于开展文化旅游活动、体育活动。较2020年度决算数增加747.83万元，增长56.77%，主要原因是：举办柳州市第四届文化旅游产业发展大会，开展文化旅游活动，群众文化活动，参加柳州市第十五届运动会，开展体育赛事。

    3.社会保障和就业支出（类）21.66万元：主要用于行政单位人员养老保险、职业年金缴费支出。较2020年度决算数减少17.32万元，下降44.43%，主要原因是：有人员变动，减少社会保险支出。

    4.卫生健康支出（类）10.98万元：主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助和其他行政事业单位医疗支出。较2020年度决算数减少8.33万元，下降43.14%，主要原因是：有人员变动，减少医疗保险支出。

5.住房保障支出（类）10.83万元：主要用于住房公积金。较2020年度决算数减少8.81万元，下降44.86%，主要原因是：有人员变动，减少住房公积金支出。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算持平，无增减变动。

7.年末结转和结余196.72万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少96.87万元，下降32.99%，主要原因是：开展项目活动，支付项目活动经费，减少资金结转，财政收回历年结余资金。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出1901.44万元，较2020年度决算数减少249.45万元，下降11.59%。其中：基本支出210.13万元，项目支出1691.31万元。

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2138.81万元，支出决算为1901.44万元，完成年初预算的88.90%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为0.11万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了组织机关在职、离退休党员支部开展各项党建活动经费。主要用于开展各项党建活动。

（二）一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务年初预算为0.00万元，支出决算为0.30万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了区机关基层党组织活动经费。主要用于开展各项党建活动。

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。年初预算为123.76万元，支出决算为92.33万元，完成年初预算的74.6%。主要用于开展文化、旅游、体育各项工作经费。

（四）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）机关服务（项）。年初预算为45.61万元，支出决算为47.19万元。主要用于开展文化、旅游、体育各项工作经费。

（五）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）。年初预算为63.15万元，支出决算为52.24万元，完成年初预算的82.72%。主要用于图书馆开馆运营经费、开展项目活动经费。

（六）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化活动（项）。年初预算为43万元，支出决算为39.43万元，完成年初预算的91.70%。主要用于开展文化活动经费。

（七）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。年初预算为406.25万元，支出决算为286.31万元，完成年初预算的70.48%。主要用于开展群众文化活动，受疫情影响部分项目活动未能开展。

（八）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。年初预算为4.00万元，支出决算为4.00万元，完成年初预算的100%。主要用于文艺团队排演打造精品节目创作经费。

（九）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）。年初预算为10.00万元，支出决算为8.26万元，完成年初预算的82.6%。主要用于开展文化、旅游市场管理，节假日旅游出行安全短信提示经费。

（十）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）旅游宣传（项）。年初预算为11.04万元，支出决算为1.44万元，完成年初预算的13.04%。主要用于开展旅游宣传项目活动，因受疫情影响未能开展相关活动。

    （十一）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游管理事务（项）。年初预算为575.94万元，支出决算为501.63万元，完成年初预算的87.10%。主要用于开展文化和旅游工作、争创国家全域旅游示范区工作经费。

（十二）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为337.42万元。主要是增加了文化旅游经费，用于文化旅游项目、文化旅游产业大会等项目活动。

（十三）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。年初预算为473.25万元，支出决算为350.00万元，完成年初预算的73.96%。主要用于城中区体育公园管理运营经费。

（十四）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）。年初预算为170万元，支出决算为136.37万元，完成年初预算的80.22%。主要用于参加柳州市第十五届运动会，开展体育项目活动赛事，因疫情原因部分活动项目未能开展。

（十五）文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为0.94万元。主要用于文化、旅游、体育等会活动经费。

（十六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为24.75万元，支出决算为14.44万元，完成年初预算的58.34%。主要用于行政事业单位人员基本养老保险缴费，人员有所变动，支出相应减少。

（十七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为12.37万元，支出决算为7.22万元，完成年初预算的58.37%。主要用于行政事业单位人员职业年金缴费，人员有所变动，支出相应减少。

（十八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为7.53万元，支出决算为7.47万元，完成年初预算的99.2%。主要用于行政单位人员医疗缴费。

（十九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为6.01万元，支出决算为3.51万元，完成年初预算的58.40%。主要用于事业单位人员医疗缴费，人员有所变动，支出相应减少。

（二十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为18.56万元，支出决算为10.83万元，完成年初预算的58.35%。主要用于行政事业单位人员公积金缴费，人员有所变动，支出相应减少。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出210.13万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出186.58万元，完成年初预算的75.99%。主要原因为：人员变动及在职人员工资调整。

     主要包括：基本工资：44.24万元；津贴补贴：29.71万元；奖金：32.27万元；绩效工资：36.89万元；机关事业单位基本养老保险缴费：14.44万元；职业年金缴费：7.22万元；职工基本医疗保险缴费：10.56万元；其他社会保障缴费：0.42万元；住房公积金：10.83万元。

（二）商品和服务支出22.69万元，完成年初预算的64.11%。主要原因为：部分公用经费未使用完毕。

 主要包括：办公费：3.08万元；水费：0.33万元；电费：1.25万元；邮电费：1.41万元；差旅费：1.26万元；维 修（护）费：0.90万元；培训费：0.19万元；工会经费：3.44万元，其他交通费用：5.64万元；其他商品和服务支出：5.2万元。

 （三）资本性支出0.86万元，年初预算为0.00万元。主要用于购置办公设施设备。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本部门2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年减少0.25万元，主要原因是厉行节约，无此项经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，与2020年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排城中区文化体育广电和旅游局机关、个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00 %，与2020年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，与2020年决算持平，无增减变动。2021年，柳州市城中区文化馆个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%， 与2020年决算持平，无增减变动。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出92.33万元，比年初预算数减少31.43万元，降低25.40%。比2020年减少10.94万元，降低10.59%。主要原因是：厉行节约，落实过紧日子要求压减办公支出。

无支出也需注明“本部门无机关运行经费支出”（包括事业单位）。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额313.31万元，其中：政府采购货物支出3003.1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出43万元。授予中小企业合同金额298.87万元，占政府采购支出总额的87.05%，其中：授予小微企业合同金额298.87万元，占政府采购支出总额的87.05%。

（三）国有资产占用情况说明。   

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：公务用车1辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0  辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。 

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门按照整体支出绩效评价指标进行分析，对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，撰写自评报告，涉及整体财政预算支出金额54694.10万元，整体财政实际支出金额47580.15万元。我局绩效评价材料上报柳州市城中区财政局统一交由第三方评价机构对我部门2021年度预算绩效管理工作开展评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

经第三方评价机构评价发现的主要问题：预算执行未达序时进度要求，预算细化率和执行力有待提高；绩效指标设置不完善，缺乏满意度指标，细化和量化方面有待提高；履职社会效益各方面工作还要继续努力。意见和建议：加强预算资金的计划管理，提高预算资金使用的监管力度，提升财政资金使用效率和社会效益。加强对绩效评价工作领导，根据实际工作情况科学合理编制绩效评价指标，完善绩效评价指标体系。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 (信息员：邓丽芳   审核领导：黄俊  联系电话：2622975)