目    录

第一部分：民政局概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：民政局2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：民政局2024年度部门决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2024 年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：民政局概况

一、本部门职责

（一）拟订全区民政事业发展规划，起草民政工作规范性文件，并组织实施和监督检查。

（二）负责对社会团体、社会服务机构等社会组织进行监督管理。

（三）贯彻落实上级社会救助工作规划、政策和标准，统筹社会救助体系建设，负责城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。指导救助对象家庭经济状况核对工作。

（四）贯彻实施城乡基层群众自治建设和社区治理政策，指导城乡社区治理体系和治理能力建设，提出加强和改进城乡基层政权建设的建议，推动基层民主政治建设。

（五）拟订全区行政区划总体规划，负责乡镇以上行政区划的设立、撤销、更名和变更隶属关系、行政区域界线变更，负责编绘和申报乡镇以上标准行政区划图和县界标准样图，规范地名标志的设置和管理，负责辖区内行政区域界线的勘定和管理工作，负责城区地名管理及标准化建设工作。

（六）贯彻落实婚姻管理政策，推进婚俗改革。

（七）贯彻落实殡葬管理政策、服务规范，推进殡葬改革。

（八）统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，贯彻落实上级养老服务体系建设规划、政策、标准，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。

（九）贯彻落实残疾人权益保护政策，统筹推进残疾人福利制度建设和康复辅助器具产业发展。

（十）贯彻落实儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护政策、标准，开展儿童保护工作，健全农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度。

（十一）贯彻落实促进慈善事业发展政策，指导社会捐助工作。

（十二）贯彻落实社会工作政策和标准，会同相关部门拟订志愿服务规范性文件，组织推进社会工作人才队伍建设和志愿者队伍建设。

（十三）完成区委、区政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

城中区民政局是城中区人民政府主管社会行政事务的职能部门，直属于区人民政府，为行政编制机构。二层机构为城中区城市居民最低生活保障管理服务中心，为参照公务员法管理事业单位。现有在职在编人数9人，聘用人员15人。已将所属二层机构的预算数据汇总至一级预算单位预算表中公开。

第二部分：民政局2024年度部门决算报表

第三部分：民政局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入5983.59万元，其中本年收入5983.59万元，较2023年度决算数增加418.32万元，增长7.52%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5541万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加651.93万元，增长13.33%，主要原因是机构改革，增加行政及事业单位离退休人员经费支出项目。

2.政府性基金预算财政拨款收入442.58万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少233.03万元，下降34.49%，主要原因是部分养老服务中心项目建设接近尾声，支出相应减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数减少0.58万元，下降100%，主要原因是本年无其他收入项目资金。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余16.98万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少66.11万元，下降79.56%，主要原因是以支定收，财政拨款资金收支平衡，而本年度市级减少下达非财政拨款资金。

（二）本部门2024年度总支出5983.59万元，其中本年支出5983.59万元, 较2023年度决算数增加352.2万元，增长6.25%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）18.16万元：主要用于政府提供一般公共服务的支出。较2023年度决算数增加18.16万元，增长100%，主要原因是机构改革，上级下拨的社区建设相关经费计入该类目。

2.社会保障和就业支出（类）5393.21万元：主要用于民政管理事务、行政事业单位养老支出、社会福利、临时救助等。较2023年度决算数增加480.19万元，增长9.77%，主要原因是机构改革，新增行政事业单位养老支出经费。

3.卫生健康支出（类）113.93万元：主要用于为职工缴纳基本医疗保险费用支出及突发公共卫生事件应急处理。较2023年度决算数增加87.32万元，增长328.15%，主要原因是机构改革，新增老龄委、关工委及老体协相关经费。

4.住房保障支出（类）15.71万元：主要用于为职工缴纳住房公积金费用支出。较2023年度决算数减少0.43万元，下降2.66%，主要原因是机构改革，人员调整减少。

5.其他支出（类）442.58万元：主要用于社会福利彩票公益金支出。较2023年度决算数减少233.03万元，下降34.49%，主要原因是部分养老服务中心项目建设接近尾声，支出相应减少。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少16.98万元，下降100%，主要原因是根据城中财通[2024]53号，历年结转资金养老服务长者饭堂服务试点经费缴回财政。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

民政局2024年度一般公共预算财政拨款支出5541.01万元，较2023年度决算数增加651.93万元，增长13.33%。其中：基本支出638.79万元，项目支出4902.22万元。

民政局2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4223.84万元，支出决算为5541.01万元，完成年初预算的131.18%。

（一）专项业务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.16万元。决算数大于预算数的主要原因是年中机关工委同级调拨指标。主要用于党支部开展党员活动所发生的支出。

（二）专项业务（类）社会工作事务（款）专项业务（项）。年初预算为0万元，支出决算为18万元。决算数大于预算数的主要原因是机构改革，上级下拨的社区建设相关经费计入该类目。主要用于社会工作部门开展专项业务活动的支出。

（三）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为141.07万元，支出决算为157.74万元，完成年初预算的111.82%。决算数大于预算数的主要原因是机构改革，新增行政离退休人员公用经费等支出。主要用于基本支出中的人员经费和公用经费。

（四）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为1.8万元，支出决算为1.77万元，完成年初预算的98.24%。决算数小于预算数的主要原因是婚登——免费为群众提供复印办证资料服务项目支出小于预算。主要用于社会事务及社会救助工作经费。

（五）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）社会组织管理（项）。年初预算为10.24万元，支出决算为9.85万元，完成年初预算的96.19%。决算数小于预算数的主要原因是申请法人离任或注销清算审计的单位数量少于预期。主要用于社会组织管理、支持社会组织发展等方面的支出。

（六）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政区划和地名管理（项）。年初预算为1.45万元，支出决算为1.45万元，完成年初预算的100%。主要用于行政区划和地名管理项目支出。

（七）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）。年初预算为3472.88万元，支出决算为2678.68万元，完成年初预算的77.13%。决算数小于预算数的主要原因是在2024年开展业务时，厉行节约为原则及根据实际业务发生的费用进行支付，故减少了预算项目资金的开支。主要用于基层政权建设和社区治理项目支出。

（八）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为57.14万元。决算数高于预算数的主要原因是使用历年结转资金支出。主要用于社会救助工作项目支出。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为0万元，支出决算为428.83万元。决算数高于预算数的主要原因是：机构改革，新增行政单位离退休人员补贴、退休公用支出等经费。主要用于：行政单位开支的离退休经费。

（十）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为0万元，支出决算为11.71万元。决算数高于预算数的主要原因是：机构改革，新增事业单位离退休人员抚恤金等支出。主要用于：事业单位开支的离退休经费。

（十一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为19.76万元，支出决算为19.17万元，完成年初预算的97.04%。决算数小于预算数的主要原因是：区机关各部门基本养老保险缴费采取统一汇缴方式，由城中区政府账户统筹安排支付。主要用于：本局职工缴纳基本养老保险费支出。

（十二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为9.88万元，支出决算为9.13万元，完成年初预算的92.37%。决算数小于预算数的主要原因是：区机关各部门职业年金缴费采取统一汇缴方式，由城中区政府账户统筹安排支付。主要用于：本局职工职业年金支出。

（十三）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）年初预算为11.66万元，支出决算为37.17万元，完成年初预算的318.93%。决算数高于预算数的主要原因是：使用中央及自治区困难群众救助补助资金。主要用于：孤儿、特殊疾病儿童及事实无人抚养儿童基本生活救助经费支出。

（十四）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）年初预算为204.90万元，支出决算为350.71万元，完成年初预算的171.16%。决算数高于预算数的主要原因是：使用市级下拨民政事业发展预算指标资金支付部分高龄补贴。主要用于：80周岁及以上高龄补贴及孤老节日慰问经费支出。

（十五）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）年初预算为158.26万元，支出决算为145.20万元，完成年初预算的91.75%。决算数小于预算数的主要原因是：社区居家养老服务中心场地租赁费实际支出低于预算。主要用于：政府购买居家养老服务及社区居家养老服务中心租赁费支出。

（十六）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）年初预算为0元，支出决算为220.55万元。决算数高于预算数的主要原因是：使用历年结转上级资金支付残疾人两项补贴项目经费。主要用于：困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴支出。

（十七）社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支出（项）年初预算为140.34万元，支出决算为974.69万元，完成年初预算的694.54%。决算数高于预算数的主要原因是：使用历年结转资金支付城市最低生活保障金。主要用于：城市最低生活保障金支出。

（十八）社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）年初预算为0元，支出决算为75.07万元。决算数高于预算数的主要原因是：使用历年结转资金支付农村最低生活保障金。主要用于：农村最低生活保障金支出。

（十九）社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）年初预算为3.5万元，支出决算为0.92万元，完成年初预算的26.40%。决算数小于预算数的主要原因是：部分资金调拨至街道办，未形成本级支出。主要用于：临时救助经费支出。

（二十）社会保障和就业支出（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）年初预算为0.6万元，支出决算为4.21万元，完成年初预算的701.15%。决算数高于预算数的主要原因是：使用历年结转资金支付流浪乞讨人员救助经费。主要用于：流浪乞讨人员救助经费支出。

（二十一）社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）年初预算为15万元，支出决算为166.96万元，完成年初预算的1113.09%。决算数高于预算数的主要原因是：使用历年结转资金支付城市特困人员救助供养经费。主要用于：城市特困人员救助供养经费支出。

（二十二）社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）年初预算为0元，支出决算为8.14万元。决算数高于预算数的主要原因是：使用历年结转资金支付农村特困人员救助供养经费。主要用于：农村特困人员救助供养经费支出。

（二十三）社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）年初预算为0元，支出决算为34.10万元。决算数高于预算数的主要原因是：年中上级下达2024年困难群众一次性生活补助。主要用于：城市生活困难居民生活救助的其他支出。

（二十四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为10.33万元，支出决算为9.47万元，完成年初预算的91.64%。决算数低于预算数的主要原因是：机构改革，人员减少导致保险支出减少。主要用于：行政单位开支的基本医疗保险缴费支出。

（二十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为7.35万元，支出决算为5.92万元，完成年初预算的80.45%。决算数低于预算数的主要原因是：机构改革，人员减少导致保险支出减少。主要用于：行政（参公）单位公务员医疗补助支出。

（二十六）卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）年初预算为0万元，支出决算为98.55万元。决算数高于预算数的主要原因是：机构改革，新增老龄委、关工委及老体协相关经费支出。主要用于：老龄卫生健康事务方面的支出。

（二十七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为14.82万元，支出决算为15.71万元，完成年初预算的106.01%。决算数高于预算数的主要原因是：人员工资增长导致住房公积金增长。主要用于：缴纳在职职工住房公积金款。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出638.79万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出187.62万元，完成年初预算的108.33 %。决算高于预算的主要原因是因人员工资增加，相应的社保、医保、公积金等支出增加。主要包括：基本工资46.55万元、津贴补贴32.06万元、奖金49.62万元、机关事业单位基本养老保险缴费19.17万元、职业年金缴费9.13万元、职工基本医疗保险缴费9.04万元、公务员医疗补助缴费5.92万元，其他社会保障缴费0.43万元、住房公积金15.71万元。

（二）商品和服务支出31.13万元，完成年初预算的103.66%。决算高于预算的主要原因是机构改革，新增退休公用支出项目经费。主要包括：办公费4.36万元、水费0.25万元、电费1.10万元、邮电费1.97万元、差旅费1.56万元、维修（护）费2.45万元、公务接待费0.16万元、委托业务费0.69万元、工会经费2.47万元、福利费0.70万元，其他交通费用8.91万元、其他商品和服务支出6.52万元。

（三）对个人和家庭的补助420.04万元，年初无预算。决算高于预算的主要原因是机构改革，新增退休人员补贴、退休人员医疗费等项目。主要包括：退休费309.52万元，医疗费补助110.52万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 民政局2024年度政府性基金支出442.58万元，较2023年度决算数减少233.03万元，下降34.49 %。其中：基本支出0万元，项目支出442.58万元。

民政局2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为442.58万元。

（一）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，支出决算为442.58万元。决算数高于预算数的主要原因是：彩票公益金由上级统筹下拨，本级无预算。主要用于：社会福利和社会救助的彩票公益金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

民政局2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.16万元，完成年初预算的20.93 %，比上年增加0.02万元，主要原因是本年度接待2次公务活动，较上年增加1次，导致支出增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.16万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与2023年决算数持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排城中区民政局机关、1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与2023年决算数持平，无增减变动。

公务用车运行支出0万元，与2023年决算数持平，无增减变动。

（三）公务接待费支出0.16万元，完成年初预算的20.93%，比上年增加0.02万元，主要原因是本年度接待2次公务活动，较上年增加1次，导致支出增加。国内公务接待批次2次，人次13次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出31.13万元，比年初预算数增加1.1万元，增长3.66 %，比2023年决算数增加3.97万元，增长14.63 %。主要原因是：机构改革，新增退休人员公用支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额128.02万元，其中：政府采购货物支出7.57万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出120.45万元。授予中小企业合同金额128.02万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额128.02万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及项目资金4902.22万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度居家适老化改造项目、孤儿助学金等6个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金442.58万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，绝大部分项目完成情况良好，基本完成年初既定目标。绩效指标内容能够涵盖民政局主要工作，指标值设置科学、合理。所有项目的成本控制在预算范围内，无超预算使用情况，资金预算执行率69.98%。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，2024年度民政局整体支出绩效自评得分97.45分。我局严格按照年初制定的绩效目标执行，但是由于财政资金紧张、项目周期跨年等因素的影响，整体支出执行情况不及预期，预算执行率无法完成，后续将继续按照财务制度及内部控制流程完成绩效任务及资金支付。

对“80周岁及以上高龄补贴”1个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出333.36万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，项目产出数量、质量、时效、成本达到绩效目标，项目产出成本按绩效目标控制，项目实施产生积极的社会效益，一定程度上提升了老年人的生活质量和水平，服务对象满意度高全年未有投诉。绩效评价指标评分依据充分、数据使用合理恰当，确保绩效评价结果的公正性、客观性、合理性。项目实施过程和效果达到年度预算绩效考评的要求，年度绩效目标圆满完成。根据上述项目完成情况，80周岁及以上高龄补贴项目年度绩效评价自评结论为：优秀。

2.部门决算中绩效自评结果情况

我部门根据年初设定的绩效目标，共对66个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

“80周岁及以上高龄补贴”项目自评综述：全年预算数333.36万元，执行数333.18万元，执行率为99.95%，自评得分为99.99分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：因存在人数变动、高龄补贴多发追回等客观原因，导致项目支出数额无法与预算数额完全匹配。下一步改进措施：加强项目监管和数据把控，精准测算资金量，在本级资金不足及紧张的情况下积极向上级部门申请资金，以保障补贴发放。

 《2024年度预算项目绩效自评表》详见说明最后页

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。