目    录

第一部分：城中区医疗保障局概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：城中区医疗保障局2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：城中区医疗保障局2024年度部门决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2024 年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：城中区医疗保障局概况

一、本部门职责

部门职能

（一）贯彻执行中央、自治区和柳州市有关医疗保险、医疗救助等医疗保障制度及医药价格的法律法规、方针、政策和标准，并组织实施和监督检查。

（二）组织实施柳州市医疗保障基金管理和基金监督管理办法；执行医疗保障基金风险防控机制。

（三）组织执行柳州市医疗保障筹资和待遇政策。

（四）组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

（五）组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材价格和医疗服务项目及价格、医疗服务设施收费等政策，组织执行柳州市涉及医改的医疗服务项目及价格调整政策，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，组织执行自治区、柳州市价格监测和信息发布制度。

（六）组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。

（七）组织执行自治区、柳州市定点医药机构协议管理办法；推进医疗保障基金支付制度改革，组织执行柳州市支付管理办法；执行定点医药机构服务评价考核体系和信息发布制度。监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（八）负责辖区医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织执行自治区异地就医管理和费用结算政策、医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域合作交流。

（九）完成区委、区人民政府交办的其他任务。

（十）职能转变。区医疗保障局应组织执行自治区统一的城乡居民基本医疗保险制度，完善城乡居民大病医疗保险制度和医疗救助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医疗保障资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求，减轻医药费用负担。

（十一）与区卫生健康局的有关职责分工。区卫生健康局、区医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、机构设置情况

城中区医疗保障局是城中区人民政府综合管理全区医疗保障工作的职能部门，直属于区人民政府，为行政编制机构。无二层机构。

第二部分：城中区医疗保障局2024年度部门决算报表

(此部分可另附表格，详见附件：柳州市城中区2024年度部门决算公开附表)

第三部分：城中区医疗保障局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入395.82万元，其中本年收入395.82万元，较2023年度决算数减少270.57万元，下降40.6%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入395.82万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少270.57万元，下降40.6%，主要原因是：上级下拨城乡医疗救助资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2023年决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2023年决算数持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2023年决算数持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2023年决算数持平，无增减变动。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2023年决算数持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023年决算数持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2023年决算数持平，无增减变动。

（二）本部门2024年度总支出395.82万元，其中本年支出395.82万元, 较2023年度决算数减少270.57万元，下降40.6%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）23.17万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、财政代缴其他社会保险费支出。较2023年决算数减少0.38万元，下降1.61%，主要原因是:部门人员调整。

2.卫生健康支出（类）366.32万元：主要用于行政事业单位医疗、城乡医疗救助、行政运行、医疗保障政策管理、医疗保障经办事务、 其他医疗保障管理事务支出。较2023年决算数减少268.6万元，下降42.3%，主要原因是:2024年城乡医疗救助人次减少。

3.住房保障支出（类）6.32万元：主要用于住房公积金。较2023年决算数减少1.61万元，下降20.3%，主要原因是：部门人员调整。

4.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2023年决算数持平，无增减变动。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2023年决算数持平，无增减变动。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

城中区医疗保障局2024年度一般公共预算财政拨款支出395.82万元，较2023年度决算数减少270.57万元，下降40.6%。其中：基本支出82.7万元，项目支出313.11万元。

城中区医疗保障局2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为195.35万元，支出决算为395.82万元，完成年初预算的102.62%。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为8.53万元，支出决算为7.28万元，完成年初预算的85.35%。决算数小于预算数的主要原因是：部门人员调整。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为4.26万元，支出决算为3.64万元，完成年初预算的85.45%。决算数小于预算数的主要原因是：部门人员调整。

（三）社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险支出（款）财政代缴其他社会保险支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为12.25万元，决算数大于预算数的主要原因是：市级财政拨款用于城乡居民困难群众特殊人群个人缴费部分、转特殊人员医疗保险补助。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为4.29万元，支出决算为3.59万元，完成年初预算的83.68%。决算数小于预算数的主要原因是：部门人员调整。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为2.94万元，支出决算为2.36万元，完成年初预算的80.27%。决算数小于预算数的主要原因是：部门人员调整。

（六）卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。年初预算为107.04万元，支出决算为289.99万元，完成年初预算的270.92%。决算数大于预算数的主要原因是：中央、自治区、市级下拨医疗救助补助资金。

（七）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为61.5万元，支出决算为59.5万元，完成年初预算的96.75%。决算数小于预算数的主要原因是：落实过紧日子要求，压减不必要的开支。

（八）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）。年初预算为1万元，支出决算为1万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平，无增减变动。

（九）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）。年初预算为4.2万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是：1.根据《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅关于印发广西城乡居民基本医疗保险暂行办法的通知》（桂人社发﹝2017﹞1号）第五章十六条（一）：“组织城乡居民参保工作专项经费列入同级财政部门年度预算予以保障”的要求，调剂2024年度城乡居民基本医疗保险工作经费项目，将年初预算城乡居民基本医疗保险办公经费2.79万元指标调剂至21个公办学校。2.年初预算1.41万元因财政库款紧张，故无支出。

（十）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为9.88万元。决算数大于预算数的主要原因是：根据中央下达《关于下达2024年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障服务能力建设部分）的通知》（柳财预追〔2024〕190号）、《关于提前下达2024年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障服务能力建设部分）的通知》（柳财预追〔2023〕548号）要求，我局采购医疗保障宣传品在辖区内开展医保政策宣传活动，采购费用共计9.88万元。

（十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为6.39万元，支出决算为6.32万元，完成年初预算的98.9%。决算数小于预算数的主要原因是：部门人员调整。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出82.7万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出72.64万元，完成年初预算的102.45 %。决算数大于预算数的主要原因是：部门人员调整。

（二）商品和服务支出10.06万元，完成年初预算的82.9%。决算数小于预算数的原因是：落实过紧日子要求，压减不必要开支。

 四、2024年度政府性基金支出决算情况

 城中区医疗保障局2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

城中区医疗保障局2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.35万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2023年决算数持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算0元，公务用车购置及运行费支出决算0元，公务接待费支出决算0元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与2023年决算数持平，无增减变动。全年未使用财政拨款安排（委、局、办）机关、所属单位出国团组，未参加其他单位组织的出国团组，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与2023年决算数持平，无增减变动。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与2023年决算数持平，无增减变动。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，与2023年决算数持平，无增减变动。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出10.06万元，比年初预算数减少2.15万元，降低17.61 %，比上年决算数减少0.68元，降低6.33 %。主要原因是：落实过紧日子要求压减办公费、差旅费、维修费等支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额1万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1万元。授予中小企业合同金额1万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金310.04万元，占一般公共预算项目支出总额的99.02%。从自评情况来看，我部门各项目支出年度绩效目标完成情况较好，绩效目标设置合理、评价结果客观真实。

绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，2024年我部门整体支出绩效目标完成情况较好，年初所设立的整体绩效目标充分体现部门主要职能，绩效指标清晰可量化。

组织对“中央财政医疗救助资金”等1个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出40万元，政府性基金预算支出0万元。其中，自行成立部门评价小组对“中央财政医疗救助资金”项目开展绩效评价。从评价情况来看，该项资金用于城乡医疗救助，目的是精准服务救助对象，确保符合救助条件的对象享受相应政策待遇，“一站式”即时结算覆盖率稳步拓展。任务完成情况较好，各绩效指标完成值均达预期，通过项目的实施，在履行医疗保障职能方面发挥了较大作用。

2.部门决算中绩效自评结果情况

我部门根据年初设定的绩效目标，共对9个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

项目自评综述：全年预算数310.04万元，执行数298.67万元，执行率为96.33%，自评得分为99.64分。项目绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是绩效预算编制指标不够严谨，有待进一步细化。

二是因财政资金困难，资金拨付不及时，导致资金使用效率滞后，资金使用效益有待进一步提高。

下一步改进措施：一是提高预算编制精细化，认真做好预算的目标编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的制度和要求，进行预算的编制。二是提前计划，实施跟进，把握时间节点，强化预算执行管理，提高财政资金使用的安全性、规划性、有效性。

《2024年度预算项目绩效自评表》详见说明最后页

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。