第三部分：柳州市城中区市场监督管理局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入1357.96万元，其中本年收入1350.01万元, 较2020年度决算数减少300.34万元，下降18.17 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1350.01万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少308.29万元，下降18.59 %，主要原因是：由于2021年底较2020年底，2名工作人员退休人员，3名工作人员调动到其他单位。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年决算持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年决算持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年决算持平，无增减变动。

6.其他收入0.32万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加0.32万元，增长100%，主要原因是：1、政法委转入护校安园工作经费0.2万元，2、2021年两新组织党组织党员活动经费0.12万元。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2020年决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余7.63万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少11.04万元，下降59.13 %，主要原因是：当年度及上年度上级资金使用较多。

（二）本部门2021年度总支出1357.96万元，其中本年支出1355.86万元, 较2020年度决算数减少319.01万元，下降23.49%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1057.64万元：主要用于行政运行、一般行政事务管理、市场主体管理、市场秩序执法、化妆品事务、食品安全监管等。较2020年度决算数减少155.32万元，下降12.80%，主要原因是：一方面，人员的调动、退休等原因，导致行政运行经费减少。另一方面，项目经费的压缩，导致一般公共服务经费减少。其中：

（1）党委办公厅（室）及相关机构事务支出10.67万元：主要用于打击传销、营造无传销社区活动经费、党费。较2020年度决算数增加0.67万元，增长6.77%。原因是2021年党费以指标的形式下达给各单位，增加了党费这笔专项业务。

①一般行政管理事务支出10.37万元：主要用于打击传销、营造无传销社区活动经费。较2020年度决算数增加0.37万元，增长3.77%。与2020年决算基本持平，无太大增减变动。

②专项业务支出0.29万元，主要用于党员活动经费。较2020年度决算数增加0.29万元，为新增项目。原因是2020年党费直接转入基本户，2021年党费以指标的形式下达给各单位。增加了党费这笔专项业务。

（2）市场监督管理事务支出1046.98万元：主要用于行政运行、一般行政事务管理、市场主体管理、市场秩序执法、化妆品事务、食品安全监管等。较2020年度决算数减少155.99万元，下降12.97%，主要原因是：一方面，人员的调动、退休等原因，导致行政运行经费减少。另一方面，项目经费的压缩，导致一般公共服务经费减少。其中：

①行政运行支出840.90万元：主要用于人员的工资、奖金、机关运行日常运行维护经费。较2020年度决算数减少129.69万元，下降13.36%。原因：一是有2名人员退休，3名人员调动，人员经费减少，二是因为工作环境逐步完善后，日常运行维护费用减少。

②一般行政管理事务支出73.38万元，主要用于为民办实事快检试剂购置费、办公室维修维护费、保安保洁费、培训费等。较2020年度决算数增加9.64万元，增长15.12%。原因：海关南路42号顶楼漏水、公园所、城中所办公场所需要维护，费用有所增加。

③市场主体管理支出62.68万元，主要用于食品安全协调、食品监督管理经费、质量监督管理经费、优化营商环境工作经费、市场监管执法经费、2019年自治区食品安全补助资金。较2020年度决算数减少7.69万元，下降10.93%。原因是：一是，2020年使用较多19年自治区食品安全补助资金。2021年无其他上级资金。

④市场秩序执法支出11.05万元，主要用于物价监督管理经费、消费者权益保护经费。较2020年度决算数增加4.97万元，增长81.70%。原因是疫情防控常态化，各项工作恢复正常开展。财务支出增多。

⑤信息化建设支出5.16万元，主要用于信息建设经费。较2020年度决算数减少7.86万元，下降60.35%。原因是：市场监督局政务一体化平台需要的专网费用，统一由市局协调使用。我局不再支付大厅及七个所的专网费用。

⑥质量基础支出21.02万元，主要用于行政审批经费。较2020年度决算数减少27.39万元，下降56.58%。原因是：2020年为了逐步实现一体化，购置了两台一体机。2021年无此项开销。

⑦药品事务支出3.92万元，主要用于药品监督管理。较2020年度决算数增加0.69万元，增长21.23%。原因是：疫情防控常态化下，各项工作逐步恢 复正常开展，财政事务方面的项目支出有所增加。

⑧医疗器械事务支出0.02万元，主要用于医疗器械监督管理。较2020年度决算数减少0.11万元，下降84.59%。原因是：医疗器械监督管理经费支出减少。

⑨化妆品事务支出15.00万元，主要用于化妆品抽检、化妆品安全宣传。较2020年度决算数增加3.16万元，增长26.72%。原因是：对化妆品抽检的样品数增加。

⑩食品安全监管支出13.85万元，主要是2020年自治区食品安全补助资金和2021年自治区食品安全补助资金，用于食品安全管理。较2020年度决算数减少1.50万元，下降9.75%。原因是：2021年上级补助经费较2020年减少。

2.社会保障和就业支出121.14万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出。较2020年度决算数减少94.29万元，下降43.77%。原因是：人员调出和人员退休造成的支出减少。其中：

（1）、 机关事业单位基本养老保险缴费支出80.76万元。较2020年度决算数减少62.86万元，下降43.77%。原因是：人员调出和人员退休造成的支出减少。

（2）、机关事业单位职业年金缴费支出40.38万元。较2020年度决算数减少62.86万元，下降43.77%。原因是：人员调出和人员退休造成的支出减少。

3.卫生健康支出73.24万元。为行政单位医疗经费支出。较2020年度决算数减少54.54万元，下降42.68%。原因是：人员调出和人员退休造成的支出减少。

4.住房保障支出103.83万元。为住房公积金支出。较2020年度决算数减少9.34万元，下降8.25%。原因是：人员调出和人员退休造成的支出减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年决算持平，无增减变动。

6.年末结转和结余2.10万元，为2021年度自治区食品药品安全补助资金的预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少7.63万元，下降72.48%，主要原因是：疫情防控常态化下，食品药品安全工作逐步恢复正常开展。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出1355.86万元，较2020年度决算数减少313.49万元，下降18.78%。其中：基本支出1139.11万元，项目支出216.75万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1871.77万元，支出决算为1355.86万元，完成年初预算的72.44%。其中：

（一）一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务。年初预算为0万元，支出决算为10.37万元。原因是年中调剂安排资金政法委申请指标。主要用于建设无传销社区。

（二）一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务。年初预算为0万元，支出决算为0.30万元。原因是年中调剂安排资金区机关工委申请指标。主要用于区机关基层党组织活动经费。

（三）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）行政运行。年初预算为1171.33万元，支出决算为8408.94万元，完成年初预算的71.79%。原因是部分人员调动、借调、退休。人员经费减少，造成行政运行费用减少。主要用于工资福利支出和人员经费。

（四）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）一般行政管理事务。年初预算为130.96万元，支出决算为73.38万元，完成年初预算的56.04%。原因：一是由于农贸市场改造，农贸市场快检经费减少。二是由于疫情原因，部分培训未能按计划执行。主要用于为民办实事农贸市场快检试剂购置费食品快速检测室、办公室维修维护费、培训费等。

（五）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）市场主体管理。年初预算为96.81万元，支出决算为62.67万元，完成年初预算的64.74%。原因：上级经费调拨，优先使用上级经费。主要用于：食品监督管理、市场监管执法、优化营商环境等项目。

（六）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）市场秩序执法。年初预算为12.15万元，支出决算为11.04万元，完成年初预算的90.91%。原因：消费者权益保护活动略有节约。主要用于消费者权益保护。

（七）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）信息化建设。年初预算为6.39万元，支出决算为5.16万元，完成年初预算的80.80%。原因：办公场所变更，减少了网络费支出。主要用于移动执法终端流量卡。

（八）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）质量基础。年初预算为23.28万元，支出决算为21.02万元，完成年初预算的90.29%。原因：行政审批工作略有节约。主要用于行政审批工作。

（九）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）药品事务。年初预算为3.00万元，支出决算为3.91万元，完成年初预算的130.53%。原因：使用往年上年结转资金，提升药品监管人员执法能力。主要用于药品宣传周和药品监管能力提升。

（十）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）医疗器械事务。年初预算为0.5万元，支出决算为0.02万元，完成年初预算的4.16%。原因：因为疫情原因，医疗器械宣传主要运用线上宣传。主要用于医疗器械宣传周活动。

（十一）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）化妆品事务。年初预算为15.00万元，支出决算为15.00万元，完成年初预算的100.00%。主要用于化妆品宣传周活动及化妆品抽检活动。

（十二）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）食品安全监管。年初预算为0万元，支出决算为13.85万元。原因是：此项经费为上级调拨资金。主要用于食品安全监管活动

（十三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为138.45万元，支出决算为80.76万元。完成年初预算的58.33%。原因是：我单位有部分人员借调、退休、调动。主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（十四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算为69.22万元，支出决算为40.37万元。完成年初预算的58.33%。原因是：我单位有部分人员借调、退休、调动。主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗。年初预算为76.29万元，支出决算为73.24万元。完成年初预算的96.01%。主要原因是：人员增减变动，行政单位医疗支出有所结余。主要用于：行政单位基本医疗保险缴费经费。

（十六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助。年初预算为24.56万元，支出决算为0万元。完成年初预算的0%。主要原因是：公务员医疗补助统一由城区财政协调使用。主要用于：事业单位基本医疗保险缴费经费。

（十七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金。年初预算为103.38万元，支出决算为103.38万元。完成年初预算的100.00%。主要用于：主要用于：行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1139.11万元。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1019.25万元，年初预算数1358.04万元，完成年初预算的75.05%。原因是：人员的调动、退休等，导致人员经费减少。主要包括：基本工资238.36万元、津贴补贴200.71万元、奖金281.96万元、机关事业单位基本养老保险80.76万元、职业年金缴费40.38万元、职工基本医疗保险缴费68.98万元、其他社会保障缴费4.26万元、住房公积金103.83万元。

（二）商品和服务支出119.86万元，年初预算数为225.65，完成年初预算的53.12%。原因是：一方面是人员的调动、退休等，运行经费减少。另一方面是公用经费有所节约。主要包括：办公费26.41万元、印刷费0.16万元、手续费0.07万元、水电0.79万元、电费11.73万元、差旅费1.27万元、维修（护）费4.67万元、公务接待费0.04万元、公务用车运行维护费1.51万元、其他交通费用55.34万元、其他商品服务和支出14.06万元。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市城中区市场监督管理局2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市城中区市场监督管理局2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.56万元，完成年初预算的8.54%，比上年减少8.15万元，主要原因是：一方面因为采购方式改变，年底未走完当年部分车辆维修保养、油费、保险费流程。另一方面其因为节约开支。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.05万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与2020年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排0个机关、所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出1.51万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与2020年持平，无增减变化。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出1.51万元，完成年初预算的10.79%，比上年减少8.15万元，原因是采购方式改变，年底未走完当年部分车辆维修保养、油费、保险费流程。主要用于执法所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年柳州市城中区市场监督管理局开支财政拨款的公务用车保有量为7辆，全年运行费支出1.51万元，平均每辆0.22万元。

（三）公务接待费支出0.05万元，完成年初预算的1.17%， 比上年增加（减少）0.03万元，原因是2020年接待其他县区局来我县区调查案件，2021年接待自治区市场监督管理局学校专项检查。国内公务接待批次1次，人次5次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出119.86万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少92.69万元，降低43.61 %。主要原因是：一方面，人员调动、退休导致人员减少，另一方面节约日常办公费用。比2020年减少73.37万元，降低37.97%。主要原因是：一方面是2020年有四名职工退休，另一方面是落实过紧日子要求压减基本支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额90.81万元，其中：政府采购货物支出49.01万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出41.80万元。授予中小微企业合同金额89.87万元，占政府采购支出总额的98.96%，其中：授予小微企业合同金额89.87万元，占政府采购支出总额的98.96%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中：执法执勤用车6辆；其他用车1辆，其他用车主要是食品药品快速检测车；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

 1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，城区财政组织对2021年度一般公共预算支出全面开展绩效自评。共涉及资金248.02万元，占一般公共预算项目支出总额的92%。

委托第三方机构开展绩整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出248.02万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2021年我单位整体支出情况较好，年初所设立的整体绩效目标基本符合客观实际，符合国家法律法规，符合“三定”方案确定的职责，同时我单位依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰现、可衡量，与年度任务数或计划数相对应，与本年度单位预算资金相匹配，同发现的主要问题是：一是预算编制细化程度和执行力不足；二是绩效评价指标设计细化量化方面有待加强；三是绩效工作佐证材料欠缺。下一步改进措施：一是我单位在以后的工作中细化预算编制，加强预算资金的计划管理，提高财政资金使用效率；二是提高对预算绩效评价工作的认识水平，根据实际工作业务性质科学设置个性指标，完善绩效评价指标体系。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门2021年无项目需要做项目绩效自评及评价。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市城中区财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市城中区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （信息员：韩宛瑾   审核领导：张仁学  联系电话：2860424）