第三部分：柳州市城中区图书馆2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入88.25万元，其中本年收入88.25万元。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入77.85万元，为财政当年拨付的资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入10.40万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（二）本部门2021年度总支出88.25万元，其中本年支出  88.25万元。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）10.40万元，主要用于其他一般公共服务支出。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）70.24万元，主要用于图书馆和其他文化和旅游支出。

3.社会保障和就业支出（类）4.00万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出。

4.卫生健康支出（类）1.61万元，主要用于事业单位医疗。

5.住房保障支出（类）2.00万元，主要用于住房公积金。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

7.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出77.85万元。其中：基本支出34.75万元，项目支出43.10万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为76.90万元，支出决算为77.85万元，完成年初预算的101.24%。支出具体情况如下：

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）。年初预算为63.46万元，支出决算为52.24万元，完成年初预算的82.32%。决算数小于预算数的主要原因是：人员增减变动。主要用于：工资福利支出和公用经费。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为18.00万元。决算数大于预算数的主要原因是：追加本年度中央补助地方图书馆免费开放专项资金经费。主要用于：开展阅读推广活动。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为4.56万元，支出决算为2.67万元，完成年初预算的58.55%。决算数小于预算数的主要原因是：人员增减变动，机关事业单位基本养老保险缴费支出有所结余。主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为2.28万元，支出决算为1.33万元，完成年初预算的58.33%。决算数小于预算数的主要原因是：人员增减变动，机关事业单位职业年金缴费支出有所结余。主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为2.77万元，支出决算为1.61万元，完成年初预算的58.12%。决算数小于预算数的主要原因是：人员增减变动，事业单位医疗经费有所结余。主要用于：事业单位基本医疗保险缴费经费。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0.71万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于预算数的主要原因是：本部门无此项经费支出。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为2.77万元，支出决算为1.61万元，完成年初预算的58.12%。决算数小于预算数的主要原因是：人员变动导致实际缴纳单位部分公积金较预算有所差异。主要用于：事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出34.75万元，其中人员经费30.10万元，公用经费4.65万元。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出30.10万元，完成年初预算的64.68%。决算数小于预算数的主要原因是：人员增减变动。主要包括：基本工资5.60万元、津贴补贴0.40万元、绩效工资16.50万元、机关事业单位基本养老保险缴费2.66万元、职业年金缴费1.33万元、职工基本医疗保险缴费1.61万元、住房公积金2.00万元。

（二）商品和服务支出4.38万元，完成年初预算的83.43%。决算小于预算数主要原因是：公用经费有所节约。主要包括：办公费1.56万元、水费0.08万元、电费0.24万元、邮电费0.09万元、差旅费0.14万元、维修（护）费0.41万元、工会经费0.66万元、其他商品和服务支出1.20万元。

（三）资本性支出0.27万元。决算大于预算数主要原因是：调剂使用公用经费。主要包括：办公设备购置0.27万元。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本部门2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%。全年使用财政拨款安排城中区图书馆机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0.00%。

2021年，城中区图书馆0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年机关运行经费支出2.79万元，完成年初预算的98.94%，主要原因是：疫情防控常态化下，部分工作逐步恢复正常开展。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额1.25万元，其中：政府采购货物支出1.25万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.25万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.25万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。   

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆、执法执勤用车0辆、专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门开展了2021年度部门整体支出预算绩效评价工作。参与预算绩效评价，填写自评表，撰写自评报告，最终由事务所反馈绩效评价结果即复核意见表。

2.部门决算中整体绩效自评情况及评价结果。

根据年初设定的绩效目标，部门整体支出绩效复核结果分值80分，发现的主要问题是：全年预算执行未达到序时进度要求，编制预算细化率和执行工作有待加强，指标体系较简单。下一步改进措施：按计划合理安排使用资金，提高资金使用效益，根据实际工作性质完善评价指标体系，提高预算编制的合理性，强化预算绩效管理，增强支出责任，提升财政资金使用的社会效益。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市城中区财政预决算管理的“三公”经费，是指城中区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(信息员：邓丽芳   审核领导：黄俊  联系电话：2622975)