目    录

第一部分：共青团城中区委员会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：共青团城中区委员会2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：共青团城中区委员会2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：共青团城中区委员会概况

一、主要职能

中国共产主义青年团是中国共产党领导的先进青年群众组织，是广大青年在实践中学习共产主义的学校，是党的助手和后备军。共青团柳州市城中区委员会的主要工作职责是：

（一）行使共青团组织赋予的领导全区共青团工作、领导全区少先队工作的职权，对全区性青年社团组织进行指导和管理。

（二）参与有关青少年事务政策的制定和实施，协助区委和区政府处理、协调与青少年利益相关的事务。
     （三）调查青年思想动态和青年工作状况，研究青少年运动、青少年工作理论和思想教育问题，提出相应对策，开展各种活动。

 （四）协助教育部门做好中、小学学生的教育管理工作，维护学校稳定和社会安定团结。

 （五）在国家经济建设中，组织和带领全区青年发挥生力军和突击队的作用。

 （六）会同有关部门做好未成年人保护工作。

 （七）承办区委、区政府以及上级团组织交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

共青团城中区委员会是中共城中区委、区政府联系青年、服务青年、管理青年的职能部门，现有团委书记1名，副书记1名，聘用制工作人员3名，直属于中共城中区委员会，为群众团体，无二层机构。

第二部分：共青团城中区委员会2022年部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：中国共产主义青年团柳州市城中区委员会2022年决算报表)

第三部分：共青团城中区委员会2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入55.64万元，其中本年收入52.99万元, 较2021年度决算数减少6.05万元，下降9.8%。主要原因是压减一般性支出。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入49.62万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少7.44万元，下降13.04%，主要原因压减一般性支出。

2.其他收入3.37万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加1.24万元，增长58.22%，主要原因是基层团组织上缴团费增加。

3.上年结转和结余2.66万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0.17万元，增长6.8%，主要原因是未使用结转经费。

（二）本部门2022年度总支出55.64万元，其中本年支出50.82万元, 较2021年度决算数减少7.9万元，下降13.45%。主要原因是压减一般性支出。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）38.23万元：主要用于团委机关运行和专项事务经费支出。较2021年度决算数减少13.79万元，下降26.51%，主要原因是行政运行经费减少。

    2.社会保障和就业支出（类）6.02万元：主要用于为本部门职工缴纳各项社保支出。较2021年度决算数增加2.37万元，增长64.93%，主要原因是区机关各部门社保缴费采取统一汇缴方式，由城中区政府账户统筹安排支付。

3.卫生健康支出（类）3.42万元：主要用于为职工缴纳基本医疗保险费用支出。较2021年度决算数增加2.18万元，增长176%，主要原因是区机关各部门医保缴费采取统一汇缴方式，由城中区政府账户统筹安排支付。

4.住房保障支出（类）3.14万元：主要用于为职工缴纳住房公积金费用支出。较2021年度决算数增加1.32万元，增长72.53%，主要原因是部门人员变动。

6.年末结转和结余4.83万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加1.86万元，增长62.63%，主要原因是未使用基层团组织上缴团费。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出49.62万元，较2021年度决算数减少7.44万元，下降13.04%。主要原因是：项目支出减少。其中：基本支出46.09万元，项目支出3.53万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为72.34万元，支出决算为49.62万元，完成年初预算的68.59%。支出具体情况如下：

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为46.01万元，支出决算为33.51万元，完成年初预算的72.83%。决算数小于预算数的主要原因是实际工资性支出及基本公用经费支出比年初预算减少。主要用于职工工资性支出和基本公用经费支出。

    （二）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为26.33万元，支出决算为3.46万元，完成年初预算的13.14%。决算数小于预算数的主要原因是财政项目支出减少。主要用于开展五四青年节系列活动、少先队工作等专项支出。

（三）一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.07万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是该项经费由其他部门调拨增加。主要用于团委妇联党支部党建活动经费支出。

    （四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为4.19万元，支出决算为3.93万元，完成年初预算的93.79%，主要用于为本部门职工缴纳基本养老保险费支出。决算数小于预算数的主要原因是区机关各部门基本养老保险缴费采取统一汇缴方式，由城中区政府账户统筹安排支付。

 （五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为2.10万元，支出决算为2.10万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。主要用于为本局职工职业年金支出。

 （六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为3.44万元，支出决算为3.42万元，完成年初预算的99.42%。决算数小于预算数的主要原因是实际缴纳职工医保费用比年初预算减少。主要用于为本部门职工缴纳基本医疗保险费用支出。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为3.14万元，支出决算为3.14万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。主要用于为职工缴纳住房公积金费用支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出46.09万元，较2021年决算增加10.09万元，增长28.03%，其中：人员经费41.11万元，公用经费4.98万元。支出具体情况如下：

  （一）工资福利支出41.11万元，完成年初预算的103.58%。决算大于预算的主要原因是工资及奖金增加。主要包括：基本工资7.42万元、津贴补贴6.66万元、奖金14.45万元、机关事业单位基本养老保险缴费3.93万元、职业年金缴费2.10万元、职工基本医疗保险缴费3.40万元、其他社会保障缴费0.02万元、住房公积金3.14万元。

  （二）商品和服务支出4.98万元，完成年初预算的78.80%。决算小于预算的主要原因是2022年财政部门压减了基本公用经费支出。主要包括：办公费1.01万元、水费0.05万元、电费0.22万元、邮电费0.31万元、差旅费0.05万元、维修（护）费0.02万元、工会经费0.57万元、福利费0.14、其他交通费用1.80万元、其他商品和服务支出0.80万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本部门2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入， 也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.37万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，较2021年决算持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置及运行费支出决算为0万元，公务接待费支出决算为0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排共青团城中区委员会、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

    （二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

    公务用车购置支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。

2022年，共青团城中区委员会、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.37万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，较2021年决算持平，无增减变动。国内公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次、人次0次；国（境）外公务接待费支出0万元，国（境）外公务接待批次0次、人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费年初预算为6.32万元，支出决算为4.98万元，完成年初预算78.80%，决算校于预算数主要原因是：差旅费减少。较2021年决算减少0.25万元，降低4.78%，主要原因是落实过紧日子要求压减公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额0.54万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.54万元。授予中小企业合同金额0.54万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.54万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。   

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共10个项目，涉及资金15.73万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，我部门各项目支出年度绩效目标完成情况较好，绩效目标设置合理、评价结果客观真实。我部门组织对“‘青年之家’综合服务平台建设”项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0.5万元，政府性基金预算支出0万元。其中对“开展五四青年文化节系列活动经费”项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，绩效指标评价体中效益指标指标量化性稍有欠缺，准确性有待加强。

组织部门整体支出绩效自评（含本级部门1个预算单位），其中，涉及一般公共预算支出51.58万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2022年我部门整体支出绩效目标完成情况较好，年初所设立的整体绩效目标充分体现部门主要职能，绩效指标清晰可量化，依据部门整体支出绩效评价指标体系，2022年度我部门整体支出绩效自评得分95.48分。部门整体支出委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，预算执行率不高，预算细化率与预算支出阶段完成率有待提高。预算执行管理制度不够完善。部门尚未形成绩效目标动态管理机制，即随任务增加目标、随目标调整预算，确保“先有目标、后有预算”，部门绩效目标的计划性有待提高。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对10个项目开展了绩效自评工作，涉及项目预算金额15.73万元。 其中“‘青年之家’综合服务平台建设”项目自评得分为100分。该项目各项工作任务完成情况较好，各绩效指标完成值均达预期。发现的主要问题及原因：尽可能多设置可量化的绩效指标。下一步改进措施：结合自身工作实际，学习合理科学编制绩效目标的方法，提高预算绩效目标编制质量。

《2022年度预算项目绩效自评表》详见最后页。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市城中区财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市城中区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（信息员：阮雪芳，审核领导：向南，电话：2823807）