柳州市公园路小学

2022年度部门决算

目录

第一部分：柳州市公园路小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市公园路小学2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市公园路小学年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市公园路小学概况

一、主要职能

（一）全面贯彻党和国家的教育方针政策，实行小学义务教育；实施基础教育教学基本要求，推进义务教育均衡发展。

（二）深入推进基础教育教学改革，切实减轻小学课业负担，加强德育建设，全面实施素质教育，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设接班人。

（三）加强校园文化建设，构建良好的教育教学氛围；加强安全管理，杜绝各类安全事故发生。

（四）承办区委、区政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

柳州市公园路小学是由柳州市城中区教育局主管的实施小学义务教育的职能部门，为独立财务核算单位，属于财政预算二级拨款事业单位。已将决算数据汇总至一级预算单位决算表中公开。截至2022年12月31日，现有在职在编人数105人，控制数人员9人，聘用制教师 48 人，聘用制工勤人员5人。

第二部分：柳州市公园路小学2022年部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分另附表格，详见附件：柳州市公园路小学2022年度部门决算公开表)

第三部分：柳州市公园路小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入3553.78万元，其中本年收入3441.15万元,较2021年度决算数增加354.08万元，增长13.7%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2978.96万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加397.84万元，增长15.41%，主要原因是一般公共预算财政拨款增多。

2.事业收入446.72万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加67.92万元，增长17.93%，主要原因是与上年同期相比进行校内托管服务的时间未延缓及参加人员增多，故事业收入增长。

3.其他收入0.18万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少3.12万元，下降94.55%，主要原因是：财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入减少。

4.上级补助收入15.3万元，较2021年度决算数减少48.12万元，下降75.88%，主要原因是相关经费拨款减少。

5.上年结转和结余112.63万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加17.51万元，下降13.45%，主要原因是：相关经费支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用。

（二）本部门2022年度总支出3553.78万元，其中本年支出3441.65万元,较2021年度决算数增加397.5万元，增长13.06%。支出具体情况如下：

1.教育支出3441.48万元，主要用于一般行政管理事务、小学教育、其他普通教育支出、城市中小学教学设施、其他教育费附加安排的支出。较2021年度决算数增加397.73万元，增长13.07%，主要原因是：相关经费及工资福利增加。

2.卫生健康支出0.17万元，主要用于计划生育事务支出。较2021年度决算数减少0.03万元，下降15%。

3.灾害防治及应急管理支出0万元，主要用于应急管理事务支出。较2021年度决算数减少0.2万元，下降100%。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年度决算数持平，无增减变化。

5.年末结转和结余112.13万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少0.5万元，下降0.44%，主要原因是：本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金有所减少。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出2978.95万元，较2021年度决算数增加346.24万元，增长13.15%。其中：基本支出2420.88万元，项目支出1020.77万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2100.49万元，支出决算为2632.71万元，完成年初预算的125.34%。其中：

（一）教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0万元。主要用于退休人员抚恤金、党建工作经费及党员活动经费。

（二）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为2100.49万元，支出决算为3245.34万元，完成年初预算的154.5%。决算数大于预算数的主要原因是：学生增加，相关经费和工资福利增加，财政下达了无法编入年度预算的绩效考评奖励，增人增资经费等。主要用于人员经费支出和保证学校教育教学工作开展的相关支出。

（三）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为153.37万元。决算数大于预算数的主要原因是年中上级部门调剂安排教师学区制培训经费。主要用于教师学区制管理改革实训基地委托服务。

（四）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）。年初预算为0万元，支出决算为42.76万元。决算数大于预算数的主要原因是年中上级部门调剂安排了教育教学设施支出。主要用于购买一年级新生桌布。

（五）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0万元。主要用于足球场人工草皮更换、体育器材室改造和校舍隔离项目支出。

（六）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.17万元。决算数大于预算数的主要原因是年中上级部门调剂安排计划生育家庭奖扶经费。主要用于独生子女保健费。

（七）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急救援（项）。年初预算为0万元，支出决算为0万元，主要用于学校消防设备和帐篷、防火门支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2311.41万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1928.91万元，完成年初预算的115.32%，主要包括基本工资554.91万元、津贴补贴26.23万元、绩效工资657.11万元、机关事业单位基本养老保险缴172.08万元、职业年金缴费88.38万元、职工基本医疗保险缴费69.04万元、公务员医疗补助缴费213.53万元、其他社会保障缴费18.1万元、住房公积金129.56万元。

（二）对个人和家庭的补助支出127.09万元，完成年初预算的74.33%，主要包括退休费109.3万元、抚恤金17.79万元。

（三）商品和服务支出247.38万元，完成年初预算的96.29%，主要包括办公费142.33万元、印刷费7.4万元、水费5万元、电费17万元、邮电费9.3万元、物业管理费9.6万元、差旅费0.6万元、维修（护）费22.11万元、租赁费0.35万元、培训费0万元、专用材料费1.27万元、劳务费4.9万元、工会经费25.6万元、公务用车运行维护费0.53万元。

（四）资本性支出8.03万元，完成年初初预算的100%，主要包括办公设备购置8.03万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

柳州市公园路小学2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市公园路小学2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为 0 万元，支出决算为0.53万元，完成年初预算的100%。较2021年决算减少0.005万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.53万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的100%，无增减变化。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0.53万元。其中：

公务用车购置支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的100%，无增减变化。

公务用车运行支出预算为0万元，支出决算为0.53万元，完成年初预算的100%。比上年减少0.005万元，主要原因是我校公务用车加油原先采用公务卡结算，在2022年根据上级文件规定并结合本单位实际情况办理了公务加油卡，并进行了预存充值。

公务用车主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展教育教学业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，柳州市公园路小学开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.53万元，平均每辆0.53万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%，无增减变化。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费支出情况说明。

本部门2022年度事业运行经费年初预算为256.91万元，支出决算为247.38万元，完成年初预算 96.29%。决算小于预算数主要原因是：办公设施设备购置经费、信息系统运行维护支出增加不多。比年初预算数减少9.53万元，下降3.71%。比2021年决算数减少42.89万元，下降14.78%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加、信息系统运行维护支出增加、劳务派遣人员数量增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额15.55万元，其中：政府采购货物支出1.63万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出13.92万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：公务用车1辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织成立了预算绩效评价工作领导小组，对柳州市公园路小学开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3441.65万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我部门能够规范财务管理制度，建立健全学校的预算资金管理办法和各种内部财务管理制度，接受上级主管部门对学校财务的管理与监督，保证制度得到了有效执行。规范资金使用，把好“支出关”，推进预决算等重要信息的公开透明。改善了办学条件，推进了教育现代化的进程。共组织对“计划生育家庭奖扶”等10个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出107.25万元。其中，对“计划生育家庭奖扶”项目委托第三方机构开展绩效评价，从评价情况来看，还需更合理地设置绩效指标，深入分析，提供绩效评价工作水平。

我部门根据年初设定的绩效目标，“计划生育家庭奖扶”项目自评得分为 100分。下一步措施：一是继续加强对绩效评价工作领导，根据实际工作情况科学合理编制绩效评价指标；二是提高预算绩效自评工作质量；三是根据实际工作科学设置绩效评价指标，提高指标细化率、量化率和描述准确性，完善绩效评价指标体系，提高绩效评价工作水平。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件。

我单位本年度预算绩效目标基本完成，今后还需进一步提高对预算绩效评价工作的认识水平，根据实际工作情况细化和量化绩效评价指标，完善评价指标体系。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 (信息员：熊靖  审核领导：罗杨  电话：2616145)