第三部分：城中区劳动保障管理服务中心2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入1517.65万元，其中本年收入1389.67万元, 较2021年度决算数增加181.48万元，增长13.58%。主要原因是2022年收到上级转移支付相比2021年增加。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1297.84万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加716.63万元，增长123.30%，主要原因是:2022年新增收到上级转移支付就业补助资金。

2.国有资本经营预算财政拨款收入24.08万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减增加16.68万元，增长225.41%，主要原因是:2022年收到上级转移支付相比2021年增加。

3.其他收入67.75万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少415.12万元,下降85.97%，主要原因是：2022年新增收到上级转移支付就业补助资金，调整统计口径该项收入减少。

4.上年结转和结余127.98万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少136.71万元，下降51.65%，主要原因是支出了上年结转的资金。

（二）本部门2022年度总支出1517.65万元，其中本年支出1485.82万元, 较2021年度决算数增加181.48万元，增长13.58%。主要原因是2022年收到上级转移支付相比2021年增加。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）164.05万元：主要用于专项业务和其他一般公共服务支出。较2021年度决算数减少299.31万元,下降64.60%，主要原因是：调整社会化管理经费统计口径，导致该项支出减少。

    2.社会保障和就业支出（类）1274.09万元：主要用于人力资源和社会保障管理事务、行政事业单位养老支出、就业补助、财政对基本养老保险基金的补助、财政代缴社会保险费支出。较2021年度决算数增加705.39万元，增长124.04%，主要原因是：2022年新增收到上级转移支付就业补助资金。

3.卫生健康支出（类）12.83万元：主要用于行政单位医疗和公务员医疗补助支出。较2021年度决算数增加7.06万元，增长122.29%，主要原因是：2022年新增列支公务员医疗补助。

4.住房保障支出（类）10.77万元：主要用于住房公积金支出。较2021年度决算数增加3.58万元，增长49.79%，主要原因是：住房公积金基数调整。

5.国有资本经营预算支出（类）24.08万元：主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。较2021年度决算数减少6.19万元，下降20.45%，主要原因是：从以前年度结转资金安排社会化管理补助支出。

6.年末结转和结余31.83万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少229.06万元，下降87.80%，主要原因是：支出了上年结转的资金。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出1297.84万元，较2021年度决算数增加716.13万元，增长123.11%。主要原因是2022年新增上级转移支付就业补助资金。其中：基本支出163.40万元，项目支出1134.44万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为482.26万元，支出决算为1297.84万元，完成年初预算的269.11%。支出具体情况如下：

（一）一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是该项为同级部门调剂经费，年初未做预算。主要用于党建活动经费。

（二）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）。年初预算为113.04万元，支出决算为115.51万元，完成年初预算的102.19%。决算数大于预算数的主要原因是社保和公积金缴费基数调整。主要用于职工工资性支出和基本公用经费支出。

（三）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。年初预算为2.20万元，支出决算为1.20万元，完成年初预算的54.55%。决算数小于预算数的主要原因是压减项目经费支出。主要用于城乡居民基本养老保险业务活动经费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）公共就业服务和职业技能鉴定机构（项）。年初预算为75.67万元，支出决算为18.11万元，完成年初预算的23.93%。决算数小于预算数的主要原因是2022年新增列支上级转移支付就业补助资金，调减本级指标。主要用于公共就业活动经费支出。

（五）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算为2.40万元，支出决算为2.27万元，完成年初预算的94.58%。决算数小于预算数的主要原因是压减项目经费支出。主要用于为民服务中心大厅经费支出。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.65万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数主要原因是：列支由财政统发原就业所退休人员物业补贴，年初未做预算。主要用于原就业所退休人员物业补贴。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为14.36万元，支出决算为13.46万元，完成年初预算的93.73%。决算数小于预算数的主要原因是区机关各部门基本养老保险缴费采取统一汇缴方式，由城中区政府账户统筹安排支付。主要用于本中心职工缴纳基本养老保险费支出。

    （八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为7.18万元，支出决算为7.18万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。主要用于为本中心职工职业年金支出。

 （九）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为38.29万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数主要原因是该项为上级转移支付。主要用于2022年就业补助资金就业创业服务补贴。

 （十）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业培训补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为29.00万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数主要原因是该项为上级转移支付。主要用于2022年就业补助资金职业培训补贴。

（十一）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为178.00万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是该项为上级转移支付，年初未做预算。主要用于2022年就业补助资金社会保险补贴。

（十二）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。年初预算为135.74万元，支出决算为479.43万元，完成年初预算的353.20%。决算数大于预算数的主要原因是该项为上级转移支付占比较大。主要用于2022年就业补助资金和本级公益性岗位补贴。

（十三）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业见习补贴（项）。年初预算为3.96万元，支出决算为65.09万元，完成年初预算的1643.69%。决算数大于预算数主要原因该项上级转移支付占比较大。主要用于2022年就业补助资金和本级就业见习补贴。

（十四）社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）。年初预算为103万元，支出决算为319.86万元，完成年初预算的310.54%。决算数大于预算数的主要原因是为该项上级转移支付占比较大。主要用于财政对城乡居民基本养老保险基金的补助。

（十五）社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项）。年初预算为0.65万元，支出决算为3.04万元，完成年初预算的467.69%。决算数大于预算数主要原因该项上级转移支付占比较大，主要用于财政代缴城乡居民基本养老保险费支出。

（十六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为8.06万元，支出决算为7.61万元，完成年初预算的94.42%。决算数小于预算数的主要原因是实际缴纳职工医保费用比年初预算减少。主要用于为本中心职工缴纳基本医疗保险费用支出。

（十七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为5.22万元，支出决算为5.22万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。主要用于本中心职工公务员医疗补助。

（十八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为10.77万元，支出决算为10.77万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。主要用于为职工缴纳住房公积金费用支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出163.40万元，较2021年决算增加26.14万元，增长19.04%，其中：人员经费146.26万元，公用经费17.14万元。支出具体情况如下：

工资福利支出142.61万元，年初预算为137.54万元，完成年初预算的103.69%。决算大于预算数主要原因是：社保和公积金缴费基数调整。主要包括：基本工资29.75万元、津贴补贴23.64万元、奖金44.98万元、机关事业单位基本养老保险缴费13.46万元、职业年金缴费7.18万元、职工基本医疗保险缴费7.16万元、公务员医疗补助缴费5.22万元、其他社会保障缴费0.45万元、住房公积金10.77万元。

商品和服务支出17.14万元，年初预算为21.11万元，完成年初预算的81.19%。决算小于预算数主要原因是：压减了基本公用经费支出。主要包括：办公费1.43万元、水费0.18万元，电费0.77万元、邮电费1.73万元、差旅费0.63万元、维修（护）费1.13万元、公务接待费0.14万元、工会经费1.96万元、福利费0.49万元、其他交通费用5.88万元、其他商品和服务支出2.8万元。

对个人和家庭的补助支出3.65万元，年初预算为0万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数主要原因是：列支由财政统发原就业所退休人员物业补贴，年初未做预算。主要包括：退休费3.65万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

城中区劳动保障管理服务中心2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2022年度国有资本经营预算支出24.08万元，较2021年决算减少6.19万元，下降20.45%。主要原因是：从以前年度结转资金安排社会化管理补助支出。其中：基本支出0万元，项目支出24.08万元。

本部门2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为24.08万元。支出具体情况如下：

（一）国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）年初预算为0万元，支出决算为24.08万元。决算大于预算数主要原因是该项为上级转移支付，年初未做预算。主要用于社会化管理退休人员支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.24万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的58.33%，较2021年决算增加0.14万元，主要原因是上级因工作需要开展调研工作。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.14万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排城中区劳动保障管理服务中心、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。

2022年，城中区劳动保障管理服务中心、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.24万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的58.33%，较2021年决算增加0.14万元。主要原因是：因2021年基数为0，2022年上级因工作需要开展调研工作。国内公务接待费支出0.14万元，国内公务接待批次1次、人次10次；国（境）外公务接待费支出0万元，国（境）外公务接待批次0次、人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费年初预算为21.11万元，支出决算为17.14万元，完成年初预算81.19%，决算小于预算数主要原因是：落实过紧日子要求压减支出。较2021年决算减少1.70万元，降低9.02%，主要原因是落实过紧日子要求压减公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额33.93万元，其中：政府采购货物支出27.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出6.87万元。授予中小企业合同金额33.93万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额33.93万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共15个项目，涉及资金1134.44万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，我部门各项目支出年度绩效目标完成情况较好，绩效目标设置合理、评价结果客观真实。我部门组织对“城乡居民基本养老保险城区补助经费”项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出103万元，政府性基金预算支出0万元。并委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看存在问题：绩效指标设置指标设计单一，不够丰富。编制预算细化率有待加强。意见和建议：根据实际工作情况科学合理设置评价指标，更好完善绩效考评指标体系。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对15个项目开展了绩效自评工作，涉及项目预算金额1134.44万元。 其中“城乡居民基本养老保险城区补助”项目自评得分为100分。该项目各项工作任务完成情况较好，各绩效指标完成值均达预期。发现的主要问题及原因：政策理解不全面，年轻人参保积极性不高，工作人员业务水平有待提高。下一步改进措施：加强社保宣传力度。通过街道、社区（村）等公共服务平台以横幅、板报、发放宣传资料等方式进行宣传，加强基金监督，严防管理风险，加强培训，提高工作人员工作能力。

《2022年度预算项目绩效自评表》详见最后页。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市城中区财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市城中区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

      （信息员：覃佩佩  审核领导：陈予琦  联系电话:2826556)