柳州市景行小学

2022年度部门决算

目    录

第一部分：柳州市景行小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市景行小学2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市景行小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市景行小学概况

一、主要职能

（一）认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，承担完成教育任务，全面实施素质教育，培养德、智、体、美、劳全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

(二)根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

(三)加强科学化管理，制定健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风。

(四)负责教师队伍建设工作，组织对教职工进行考核，实施奖惩。制定教师队伍建设规划，不断提高教职员工的政治素质、业务水平和科研能力。

(五)领导和组织学校的思想政治工作，把德育工作放在首位。研究思想政治工作的要求、内容、方法和规律，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育以及做好管理工作。教育全体教职工做到教书育人、管理育人、服务育人，搞好学校、社会、家庭三结合教育。

(六)负责领导和组织学校的教学工作，坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。

年度主要工作任务包括：

以党的十九大精神为重要指针，秉承 “以人为本，促进师生全面和谐发展，为每个学生的终身发展奠定坚实基础”的办学思想，做德才兼备之师、创规范特色之校、育合格特长之生。其中，科学规范的常规管理、“生本、对话、合作、发展”的课堂文化建设、“以爱育爱”的德育品牌特色活动、多元的教师培训是实现上述思想的重要载体，而教师积极、有效地参与，是教师自主发展的核心特征，是实现“师生和谐发展”办学思想的具体体现。继续以“崇德尚美、追求卓越”的景行精神，在集团办学上做更多有益的探索与实践，在一套班子、二层架构、三个注重、四个制度、五个统一的集团管理模式下，进一步提升各校区办学品质。深入建设景行特色文化，进一步建立完善教师培训机制，促进集团内每一位学生健康、快乐成长及每一位教师的自我发展，搭建更为开放、多彩、自主、发展的平台。以韦莉、黄庆峰特级教师工作坊和城中区享受特殊津贴名师工作坊为龙头，引领更多的教师追求专业的幸福与快乐，加大在各县区的辐射力度，促进优质教育均衡发展。

二、部门决算单位构成

2022年柳州市景行小学汇总决算报表由1个单位构成，为事业单位。柳州市景行小学是由柳州市城中区教育局主管的实施小学义务教育的职能部门，为独立财务核算单位，属于财政预算二级拨款公益一类事业单位。

第二部分：柳州市景行小学2022年部门决算报表

详见附件：《柳州市景行小学2022年部门决算公开表格》

第三部分：柳州市景行小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入5900.51万元，其中本年收入5732.81万元, 较2021年度决算数增加216.75万元，增长3.81%。主要原因是人员经费增加。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入5174.79万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加231.49万元，增长4.68%，主要原因是人员经费增加。

2.上级补助收入8.90万元，为从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于各补助项目的不足。较2021年度决算数减少33.80万元，下降79.16%，主要原因是上级部门压缩项目经费。

3.其他收入549.13万元，为本年度开展先午间住宿及课后服务所取得的收入，上年度计入事业收入，本年度通过其他收入科目核算。较2021年度决算数增加84.03万元，增长18.07%，主要原因是本年度午托及课后服务参加学生数及开展服务天数增加。

4.上年结转和结余167.70万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少64.69万元，下降27.92%，主要原因是2020年度结转的待支付工程项目经费已支出完毕。

（二）本部门2022年度总支出5900.51万元，其中本年支出5847.61万元, 较2021年度决算数增加216.75万元，增长3.81%。人员经费支出增加。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）5847.26万元：主要用于学校人员经费支出及教育教学事业运行。较2021年度决算数增加340.00万元，增长6.17%，主要原因是人员经费支出增加。

2.卫生健康支出（类）0.35万元：2021年度计划生育家庭奖励。较2021年度决算数减少0.04万元，下降10.26%，原因是享受计划生育家庭奖扶补助的家庭减少。

3.年末结转和结余52.90万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少123.22万元，下降69.96%，主要原因是支出了上年结转的工程项目经费和待付公务员医疗补助。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出5220.80万元，较2021年度决算数增加178.97万元，增长3.55%。主要原因是人员经费增加。其中：基本支出4464.39万元，项目支出756.41万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4385.48万元，支出决算为5220.80万元，完成年初预算的119.47%。支出具体情况如下：

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为4385.48万元，支出决算为5148.23万元，完成年初预算的117.39%。决算数大于预算数的主要原因是：人员经费增加。主要用于人员经费支出和保证学校教育教学工作开展的相关支出。

（二）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为63.16万元。决算数大于预算数的主要原因是年中上级部门调剂安排教师医保公务员补助支出。主要用于教师医保公务员补助支出。

（三）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）。年初预算为0万元，支出决算为9.06万元。决算数大于预算数的主要原因是年中上级部门调剂安排购学校讲台桌支出。主要用于采购学校讲台桌。

（四）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.35万元。决算数大于预算数的主要原因是年中上级部门调剂安排计划生育家庭奖扶经费。主要用于支付计划生育家庭独生子女保健费。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出4464.39万元，较2021年决算增加404.28万元，增长9.96%，其中：人员经费3993.49万元，公用经费470.90万元。支出具体情况如下：

  （一）工资福利支出3857.53万元，完成年初预算的102.88%。决算大于预算的主要原因是人员增加。主要包括：基本工资1191.15万元、津贴补贴49.43万元、绩效工资1408.96万元、机关事业单位基本养老保险缴费376.26万元、职业年金缴费188.64万元、职工基本医疗保险缴费186.11万元、公务员医疗补助缴费157.32万元、其他社会保障缴费16.47万元、住房公积金283.19万元。

  （二）对个人和家庭的补助支出135.96万元，完成年初预算的130.02%。决算数大于预算数的主要原因是：退休人员增加及年中调剂安排退休人员抚恤金支出。主要包括：退休费88.05万元，抚恤金9.24万元，医疗费补助38.68万元。

（三）商品和服务支出442.78万元，完成年初预算的83.33%。决算小于预算的主要原因是压减了基本公用经费支出及把部分预算支出调剂到无法编入年初预算的资本性支出办公设备购置及专用设备购置中。主要包括：办公费88.78万元，印刷费20.00万元，水费26.58万元，电费39.96万元，邮电费8.75万元，差旅费2.79万元，维修（护）费60.43万元，培训费17.70万元，劳务费5.83万元，委托业务费5.98万元，工会经费57.59万元，福利费6.31万元，公务用车运行维护费0.5万元，其他交通费用3.17万元，其他商品和服务支出98.41万元。

（四）其他资本性支出28.12万元，此项目年初无法安排预算，年中由商品和服务支出调剂。主要包括：办公设备购置支出14.74万元，专用设备购置13.38万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本部门2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成年初预算的100%，与2021年决算持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置及运行费支出决算为0.5万元，公务接待费支出决算为0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排柳州市景行小学0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

    （二）公务用车购置及运行费支出预算为0.5万元，支出决算为0.5万元。其中：

    公务用车购置支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2020年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出预算为0.5万元，支出决算0.5万元，完成年初预算的100%，与2021年决算持平，无增减变动。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展学校各校区间业务运行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2022年，柳州市景行小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，其他用车2辆，全年运行费支出0.5万元，平均每辆0.25万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。国内公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次、人次0次；国（境）外公务接待费支出0万元，国（境）外公务接待批次0次、人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业运行经费支出情况说明

本部门2022年度事业运行经费年初预算为531.37万元，支出决算为470.90万元，完成年初预算88.62%，决算小于预算数的主要原因是：压减了公用经费支出。较2021年决算减少70.99万元，降低13.10%，主要原因是落实过紧日子要求压减公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额56.06万元，其中：政府采购货物支出25.45万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出30.61万元。授予中小企业合同金额47.00万元，占政府采购支出总额的83.84%，其中：授予小微企业合同金额47.00万元，占政府采购支出总额的83.84%。

（三）国有资产占用情况说明。  

截至2022年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车2辆，其他用车主要是学校业务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.          绩效管理工作总体情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共16个项目，涉及资金27.09万元，占一般公共预算项目支出总额的3.58%，组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，我部门各项目支出年度绩效目标完成情况较好，绩效目标设置合理、评价结果客观真实。我部门组织对“计划生育家庭奖扶”项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0.35万元，政府性基金预算支出0万元。其中对“计划生育家庭奖扶”项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，该项目评定得分为86分，绩效评定级别为二等，存在问题为绩效指标设置指标设计不够丰富、绩效个性指标设置准确性科学性有待进一步完善、绩效分析不够深入。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对16个项目开展了绩效自评工作，涉及项目预算金额27.09万元。其中“计划生育家庭奖扶”项目全年预算数0.35万元，执行数0.35万元，完成率100%，自评得分为100.00分。该项目为根据卫健部门审批对符合计划生育政策家庭发放独生子女保健费，各项工作任务完成情况较好，各绩效指标完成值均达预期。发现的主要问题是，绩效指标设置不够丰富，未设置可持续影响效益指标。下一步改进措施：根据实际工作科学设置绩效评价指标，提高指标细化率、量化率和描述准确性，完善绩效评价指标体系，提高绩效评价工作水平。

《2022年度预算项目绩效自评表》详见附件《柳州市景行小学2022年度预算项目绩效自评表》。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市城中区财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市城中区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。