柳州市三门江中学

2022年度部门决算

目    录

第一部分：柳州市三门江中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市三门江中学2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市三门江中学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分： 学校概况

一、主要职能

（一） 全面贯彻党和国家的教育方针,建立健全各种组织机构,规范学校办学方向和师生员工言行,不断提高师生员工依法治校的自觉性,夯实学校内部管理,实现学校管理的科学化、法制化、规范化,全面提高教育水平。

（二） 管理学校收支，承担我校各项财政收支管理的责任。负责编制校年度预决算草案，认真执行学校年度预算。

（三）学校依法建立财务、会计制度和资产管理制度，并按照国家有关规定设置会计账簿。

（四） 树立为教育教学服务,为师生生活服务,为学校发展服务的观念,坚持“开源节流,勤俭办学”的方针,制定总务工作的各项规章制度,严格工作规范。廉洁自律,克己奉公。

（五）依据《政府会计准则制度》,加强学校财务管理,坚持节俭、规范的原则,做到合理收支。学校依法向上级有关部门提出经费安排意见。申请经费支持。

（六）按照上级教育、物价、财政部门确定的收费项目和收费标准，依法向学生收取费用。收费工作依法进行公示。

（七） 建立健全财务制度。经费开支实行民主管理,严守财经纪律,并接受主管部门审查和监督。

（八）加强校舍、校产管理,严防公物流失和浪费,校产按学校规定进行管理,责任到人,实行校产使用、保管、赔偿制度。

（九）强化财政监督，保障资金使用安全；

年度主要工作任务包括：

1、精心组织收入，增强财政保障能力；

2、紧抓支出，充分发挥财政资金的杠杆作用；

3、加强民生投入，提高民生保障水平；

4、做好我区地方政府债务管理工作；

5、做好财政改革，强化财政精细化管理；

6、强化财政监督，保障资金使用安全；

7、培养新风正气，着力加强财政团队建设。

二、 部门决算单位构成

柳州市三门江中学，隶属柳州市城中区教育局，由柳州市城中区教育局直接管理。办学规模：小学六个年级共6个班，初中两个年级共4个班。

我校为财政全额拨款事业单位，现有职工26人，聘用人员14人。

第二部分：柳州市三门江中学2022年部门决算报表

详见附件

第三部分：柳州市三门江中学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入740.65万元，其中本年收入740.65万元, 较2021年度决算数增加93.48万元，增长14.44%。主要原因是2022年人员增加，所以人员经费增加。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入740.65万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加93.48万元，增长14.44%，主要原因是人员增加，故人员经费增加。

2.上年结转和结余0万元，较2021年度决算数减少23.36万元，下降100%，主要原因是本年公用支出增加。

（二）本部门2022年度总支出764.00万元，其中本年支出764.00万元, 较2021年度决算数增加89.48万元，增长13.27%。主要原因是人员经费支出增加。支出具体情况如下：

1.一般行政管理事务支出13.2万元：主要用于寄宿制学校教师增量绩效。较2021年度决算数减少32.41万元，下降71.06%，主要原因是2022年党建经费及名师工作室经费均没有开展工作。所以经费变化大。

    2.普通教育支出750.79万元：主要用于学校教职工的工资、社保、公积金等支出以及学校日常办公经费支出。较2021年度决算数增加127.22万元，增加20.40%，主要原因是2022年学校新进教师，故人员经费增加较大导致。

3.卫生健康支出（类）0.024万元：主要用于为职工独生子女家庭奖扶。较2021年度决算数持平。

4.年末结转和结余0万元，较2021年度决算数减少23.36万元，下降100%，主要原因是支出了上年结转住宿费安排的开支。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出740.65万元，较2021年度决算数增加93.48万元，增长14.44%。主要原因是：2022年学校新增人员，所以人员经费较上年增加。    其中：基本支出531.39万元，项目支出208.89万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为528.74万元，支出决算为764.01万元，完成年初预算的144.50%。支出具体情况如下：

（一）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为528.74万元，支出决算为764.01万元，完成年初预算的144.50%。决算数大于预算数的主要原因是实际工资性支出及基本公用经费支出比年初预算增加。主要用于职工工资性支出和基本公用经费支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出531.74万元，较2021年决算增加20.45万元，增长4.00%，

其中：人员经费477.44万元，公用经费54.29万元。支出具体情况如下：

  （一）工资福利支出477.44万元，完成年初预算的105.35%。决算大于预算的主要原因是2022年学校新增教师4人，故人员经费增加较大。主要包括：基本工资150.18万元、津贴补贴5.98万元、绩效工资123.38万元、机关事业单位基本养老保险缴费69万元、职业年金缴费38.55万元、职工基本医疗保险缴费19.6万元、其他社会保障缴费1.7万元、公务员医疗补助13.35万元，住房公积金32.01万元。

  （二）商品和服务支出54.29万元，完成年初预算的96.00%。决算小于预算的主要原因是2022年学校压减了基本公用经费支出。主要包括：办公费16.35万元、水费1.15万元、电费5.35万元、邮电费4.68万元、差旅费0.17万元、维修（护）费6.16万元、培训费0.38万元、公务接待费0万元、专用材料费2.09万元，劳务费0.36万元，委托业务费0.21万元，工会经费6.39万元、其他商品和服务支出11.00万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本部门2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入， 也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为 0 万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，主要原因是本部门2022年度没有“三公”经费预算收入， 也没有“三公”经费安排的支出，故无数据情况说明。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排柳州市三门江中学、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

    （二）公务用车购置及运行费支出预算为 0 万元，支出决算为0万元。其中：

    公务用车购置支出预算为 0 万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出预算为 0 万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。

2022年，柳州市三门江中学、0个单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为 0 万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业单位运行经费支出情况说明

本部门2022年度学校运行经费年初预算为 56.55万元，支出决算为54.29万元，完成年初预算96.00%，决算小于预算数主要原因是：2022年学校压减了基本公用经费支出。较2021年决算减少135.84万元，降低71.45%，主要原因是聘用人员劳务费今年放在项目支出计算，同时受财政资金紧张影响，2022年培训费大幅差多少，以及落实过紧日子要求压减公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额10.18万元，其中：政府采购货物支出10.18万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额10.18万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额10.18万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。  

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我校组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共15个项目，涉及资金2051万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，我部门各项目支出年度绩效目标完成情况较好，绩效目标设置合理、评价结果客观真实。我部门组织对“计划生育家庭奖扶”项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0.024万元，政府性基金预算支出0万元。其中对“计划生育家庭奖扶”一个项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，我校“计划生育家庭奖扶”项目完成情况良好，但也存在一定的问题。主要表现在项目的“可持续影响”方面，主要原因就是在项目设立的初期，绩效考核指标制定不够细致，对项目的产出效果没有认真的设定考核指标。在今后的绩效考核工作中我校将提高认识，提升专业素养，把各项指标细化，努力做到每项指标都言之有物，有明确的考核内容，能够提供详细的佐证材料。

我校为教育局下属二层机构，按财政规定，不需要进行整体绩效自评，故无此项情况说明。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对15个项目开展了绩效自评工作，涉及项目预算金额2051万元。 其中“计划生育家庭奖扶”项目自评得分为35分。该项目各项工作任务完成情况较好，各绩效指标完成值均达预期。发现的主要问题及原因：尽可能多设置可量化的绩效指标。下一步改进措施：结合自身工作实际，学习合理科学编制绩效目标的方法，提高预算绩效目标编制质量。

《2022年度预算项目绩效自评表》详见最后页。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市城中区财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市城中区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（信息员：熊靖 审核领导：罗杨  联系电话：2616145）