目    录

第一部分：共青团城中区委员会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：共青团城中区委员会2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：共青团城中区委员会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：共青团城中区委员会概况

一、主要职能

中国共产主义青年团是中国共产党领导的先进青年群众组织，是广大青年在实践中学习共产主义的学校，是党的助手和后备军。共青团柳州市城中区委员会的主要工作职责是：

中国共产主义青年团是中国共产党领导的先进青年群众组织，是广大青年在实践中学习共产主义的学校，是党的助手和后备军。共青团柳州市城中区委员会的主要工作职责是：

（一）行使共青团组织赋予的领导全区共青团工作、领导全区少先队工作的职权，对全区性青年社团组织进行指导和管理。

（二）参与有关青少年事务政策的制定和实施，协助区委和区政府处理、协调与青少年利益相关的事务。
     （三）调查青年思想动态和青年工作状况，研究青少年运动、青少年工作理论和思想教育问题，提出相应对策，开展各种活动。

 （四）协助教育部门做好中、小学学生的教育管理工作，维护学校稳定和社会安定团结。

 （五）在国家经济建设中，组织和带领全区青年发挥生力军和突击队的作用。

 （六）会同有关部门做好未成年人保护工作。

 （七）承办区委、区政府以及上级团组织交办的其他事项。

年度主要工作任务包括：

（一）强化青年思想政治引领，扎实做好团员、青年的政治思想引领工作。

（二）深化强基固本，加强团干部和少先队辅导员队伍建设，完善和优化基层团组织设置。

（三）助推青年发展，为青年人才提供“引、育、留、用”全周期服务。

（四）落实全团带队责任，聚焦少年儿童政治启蒙和价值观塑造。

（五）强化自身建设，全面从严治团，严格执行团内制度，切实加强自身建设，严把入团程序标准，提高团员发展质量，优化推优入党程序，切实做好为党育人工作。

二、部门决算单位构成

共青团城中区委员会是中共城中区委、区政府联系青年、服务青年、管理青年的职能部门，现有团委书记1名，副书记1名，聘用制工作人员3名，直属于中共城中区委员会，为群众团体，无二层机构。

第二部分：共青团城中区委员会2023年部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：中国共产主义青年团柳州市城中区委员会2023年决算报表)

第三部分：共青团城中区委员会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入52.51万元，其中本年收入47.68万元, 较2022年度决算数减少3.13万元，下降5.63%。主要原因是压减一般性支出。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入42.96万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少6.66万元，下降13.42%，主要原因压减一般性支出。

2.其他收入4.72万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加1.35万元，增长40.06%，主要原因是增加2022年度基层团组织上缴团费。

3.上年结转和结余4.83万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加2.17万元，增长81.58%，主要原因是未使用结转经费。

（二）本部门2023年度总支出52.51万元，其中本年支出43.72万元, 较2022年度决算数减少3.13万元，下降5.63%。主要原因是压减一般性支出。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）31.09万元：主要用于团委机关运行和专项事务经费支出。较2022年度决算数减少7.14万元，下降18.68%，主要原因是行政运行经费减少。

    2.社会保障和就业支出（类）6.21万元：主要用于为本部门职工缴纳各项社保支出。较2022年度决算数增加0.19万元，增长3.16%，主要原因是区机关各部门社保缴费采取统一汇缴方式，由城中区政府账户统筹安排支付。

3.卫生健康支出（类）3.34万元：主要用于为职工缴纳基本医疗保险费用支出。较2022年度决算数减少0.08万元，下降2.34%，主要原因是区机关各部门医保缴费采取统一汇缴方式，由城中区政府账户统筹安排支付。

4.住房保障支出（类）3.08万元：主要用于为职工缴纳住房公积金费用支出。较2022年度决算数减少0.06万元，下降1.91%，主要原因是部门人员变动。

6.年末结转和结余8.79万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加3.96万元，增长81.99%，主要原因是未使用结转经费。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出42.96万元，较2022年度决算数减少6.66万元，下降13.42%。主要原因是：项目支出减少。其中：基本支出42.63万元，项目支出0.33万元。

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为60.41万元，支出决算为42.92万元，完成年初预算的71.05%。支出具体情况如下：

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为44.90万元，支出决算为30.01万元，完成年初预算的66.84%。决算数小于预算数的主要原因是实际工资性支出及基本公用经费支出比年初预算减少。主要用于职工工资性支出和基本公用经费支出。

    （二）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为15.51万元，支出决算为0.33万元，完成年初预算的2.13%。决算数小于预算数的主要原因是财政项目支出减少。主要用于开展“五四”青年节系列活动、少先队工作等专项支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为4.10万元，支出决算为4.14万元，完成年初预算的100%，主要用于为本部门职工缴纳基本养老保险费支出。决算数小于预算数的主要原因是区机关各部门基本养老保险缴费采取统一汇缴方式，由城中区政府账户统筹安排支付。

    （四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为2.05万元，支出决算为2.07万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。主要用于为本部门职工职业年金支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为2.04万元，支出决算为2.06万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是实际缴纳职工医保费用比年初预算增加。主要用于为本部门职工缴纳基本医疗保险费用支出。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为3.08万元，支出决算为3.08万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。主要用于为职工缴纳住房公积金费用支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出42.63万元，其中：人员经费38.44万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等；公用经费4.20万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算数为38.59万元，支出决算数为38.44万元，完成年初预算的100%。决算小于预算的主要原因是实际工资福利支出比年初预算减少。主要包括：基本工资7.28万元、津贴补贴6.37万元、奖金12.16万元、机关事业单位基本养老保险缴费4.14万元、职业年金缴费2.07万元、职工基本医疗保险缴费2.06万元、公务员医疗补助缴费1.28万元、其他社会保障缴费0.03万元、住房公积金3.08万元。

（二）商品和服务支出年初预算数为6.31万元，支出决算数为4.20万元，完成年初预算的66.56%。决算小于预算的主要原因是2023年财政部门压减了基本公用经费支出。主要包括：办公费0.07万元、水费0.05万元、电费0.22万元、邮电费0.45万元、差旅费0.11万元、维修（护）费0.01万元、工会经费0.56万元、福利费0.14万元、其他交通费用1.80万元、其他商品和服务支出0.79万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入， 也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情 况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.37万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，较2022年决算持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置及运行费支出决算为0万元，公务接待费支出决算为0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。与2022年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排共青团城中区委员会、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

    （二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

    公务用车购置支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2022年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2022年决算持平，无增减变动。

（三）公务接待费支出预算为0.37万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，较2022年决算持平，无增减变动。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费年初预算为6.31万元，支出决算为4.20万元，完成年初预算66.56%，主要原因是：办公非、差旅费等支出低于预算数，会议费、公务接待费未支出。较2022年决算减少0.78万元，降低15.66%，主要原因是落实过紧日子要求压减公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。   

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共11个项目，涉及资金13.14万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，项目自评覆盖率100%。从自评情况来看，绝大部分项目完成情况一般，除因财政资金安排等原因未能完成支出，其余基本完成年初既定目标。绩效指标内容能够涵盖团区委主要工作，指标值设置科学、合理。所有项目的成本控制在预算范围内，无超预算使用情况，一般公共预算本级资金预算执行率2.48%。产出指标围绕部门主要职能设置，所有效益指标均达到目标值。

组织部门整体支出绩效自评（含本级部门1个预算单位）。从评价情况来看，2023年我部门整体支出绩效目标完成情况良好，年初所设立的整体绩效目标充分体现部门主要职能，绩效指标清晰可量化，依据部门整体支出绩效评价指标体系，2023年度我部门整体支出绩效自评得分94.25分。部门整体支出委托第三方中介机构开展绩效自评复核。从评价情况来看，预算执行率不高，预算细化率与预算支出阶段完成率有待提高，部门绩效目标的计划性有待提高。

组织对“预算绩效评价工作”1个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出1.3万元。从评价情况来看，年度内顺利完成了预算绩效自评抽查复核、绩效运行监控及重点项目绩效评价等预算绩效评价主体工作。通过绩效评价评分指标体系对项目的核查，该项目立项有依据，除因财政资金安排等原因未能完成支出，各项绩效指标全部达到目标任务值，总体完成情况良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，共对11个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

“支持少先队工作经费”项目自评综述：全年预算数1.3万元，执行数0.23万元，执行率17.89%。自评得分83.79分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

发现的主要问题：预算执行率不高，预算细化率与预算支出阶段完成率有待提高。下一步改进措施：提高部门绩效目标的计划性，有效提高预算执行率。

《2023年度预算项目绩效自评表》详见最后页。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（信息员：阮雪芳  审核领导：陆欣然  联系电话：2823807）