目    录

第一部分：柳州市城中区医疗保障局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市城中区医疗保障局2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市城中区医疗保障局2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2025年度政府性基金支出决算情况

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市城中区医疗保障局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行中央、自治区和柳州市有关医疗保险、医疗救助等医疗保障制度及医药价格的法律法规、方针、政策和标准，并组织实施和监督检查。

（二）组织实施柳州市医疗保障基金管理和基金监督管理办法；执行医疗保障基金风险防控机制。

（三）组织执行柳州市医疗保障筹资和待遇政策。

（四）组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

（五）组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材价格和医疗服务项目及价格、医疗服务设施收费等政策，组织执行柳州市涉及医改的医疗服务项目及价格调整政策，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，组织执行自治区、柳州市价格监测和信息发布制度。

（六）组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。

（七）组织执行自治区、柳州市定点医药机构协议管理办法；推进医疗保障基金支付制度改革，组织执行柳州市支付管理办法；执行定点医药机构服务评价考核体系和信息发布制度。监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（八）负责辖区医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织执行自治区异地就医管理和费用结算政策、医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域合作交流。

（九）完成区委、区人民政府交办的其他任务。

（十）职能转变。区医疗保障局应组织执行自治区统一的城乡居民基本医疗保险制度，完善城乡居民大病医疗保险制度和医疗救助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医疗保障资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求，减轻医药费用负担。

（十一）与区卫生健康局的有关职责分工。区卫生健康局、区医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、部门决算单位构成

城中区医疗保障局是城中区人民政府综合管理全区医疗保障工作的职能部门，直属于区人民政府，为行政编制机构。无二层机构。

第二部分：柳州市城中区医疗保障局2025年度部门决算报表

(此部分可另附表格，详见附件：柳州市城中区2025年度部门决算公开报表)

第三部分：柳州市城中区医疗保障局2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2025年度总收入634.83万元，其中本年收入634.83万元，较2024年度决算数增加239.01万元，增长60.38%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入634.83万元，为本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加239.01万元，增长60.38%，主要原因是上级下达的城乡医疗救助补助资金增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为本级财政当年拨付的资金。与2024年决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为本级财政当年拨付的资金。与2024年决算数持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2024年决算数持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2024年决算数持平，无增减变动。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2024年决算数持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与2024年决算数持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2024年决算数持平，无增减变动。

（二）本部门2025年度总支出634.83万元，其中本年支出634.83万元, 较2024年度决算数增加239.01万元，增长60.38%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）19.51万元：主要用于行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、财政代缴其他社会保险费支出。较2024年决算数减少3.66万元，下降15.8%，主要原因是:部门人员调整。

2.卫生健康支出（类）610.56万元：主要用于行政事业单位医疗、医疗救助、医疗保障管理事务支出。较2024年决算数增加244.24万元，增长66.67%，主要原因是:上级下达的城乡医疗救助补助资金增加。

3.住房保障支出（类）4.76万元：主要用于住房公积金。较2024年决算数减少1.56万元，下降24.68%，主要原因是：部门人员调整。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2024年决算数持平，无增减变动。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2024年决算数持平，无增减变动。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2025年度一般公共预算财政拨款支出634.83万元，较2024年度决算数增加239.01万元，增长60.38%。其中：基本支出75.32万元，项目支出559.5万元。

本部门2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为164.29万元，支出决算为634.83万元，完成年初预算的386.41%。

支出具体情况如下：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.98万元。决算数大于预算数的主要原因是：2025年4月新增1名退休人员。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为7.08万元，支出决算为5.85万元，完成年初预算的85.35%。决算数小于预算数的主要原因是：部门人员调整。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为3.54万元，支出决算为2.92万元，完成年初预算的82.49%。决算数小于预算数的主要原因是：部门人员调整。

（四）社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险支出（款）财政代缴其他社会保险支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为9.76万元。决算数大于预算数的主要原因是：结转及上级下达的用于特殊困难群众医疗费补助资金年中预算调整增加。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为3.53万元，支出决算为3.04万元，完成年初预算的86.19%。决算数小于预算数的主要原因是：部门人员调整。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为2.55万元，支出决算为2.27万元，完成年初预算的89.1%。决算数小于预算数的主要原因是：部门人员调整。

（七）卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。年初预算为79.03万元，支出决算为534.26万元，完成年初预算的676.02%。决算数大于预算数的主要原因是：上级下达的医疗救助补助资金年中预算调整增加。

（八）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为57.93万元，支出决算为55.51万元，完成年初预算的95.82%。决算数小于预算数的主要原因是：按照相关政策要求减少支出。

（九）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）。年初预算为1万元，支出决算为0.29万元，完成年初预算的29%。决算数小于预算数的主要原因是：年中预算调整，将医疗保障政策管理（项）调剂其他医疗保障管理事务支出（项）0.71万元。

（十）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）。年初预算为3.5万元，支出决算为1.36万元，决算数小于预算数的主要原因是：根据《广西城乡居民基本医疗保险实施办法》（桂政办发〔2025〕6号）第四章十八条：“组织城乡居民参保工作经费由市、县（市、区）按规定统筹转移支付资金和同级财政资金予以保障”的要求，调剂2025年度城乡居民基本医疗保险工作经费项目，将年初预算城乡居民基本医疗保险办公经费2.14万元指标调剂至24个公办学校；年初预算1.36万元通过直接转账的方式转入学校、村民委员会账户。

（十一）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为13.83万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级下达医疗保障服务能力建设经费年中预算调整增加。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为6.13万元，支出决算为4.76万元，完成年初预算的77.65%。决算数小于预算数的主要原因是：部门人员调整。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2025年度一般公共预算财政拨款基本支出75.32万元，其中：人员经费67.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、退休费等；公用经费7.97万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为67.86万元，支出决算为66.38万元，完成年初预算的97.82 %。决算数低于预算数的主要原因：部门人员调整。

（二）商品和服务支出年初预算为11.93万元，支出决算为7.97万元，完成年初预算的66.81 %。决算数低于预算数的主要原因：按照相关政策要求减少支出。

四、2025年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2025年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，与去年相比无变化，与年初预算相比无变化。

五、2025年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，与去年相比无变化，与年初预算相比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.35万元，支出决算为0万元，比预算减少0.35万元，低于预算的主要原因是：无公务接待费支出。与2024年度决算数持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置及运行费支出决算为0万元，公务接待费支出决算为0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与2024年度决算数持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：

公务用车购置费支出支出预算为0万元，支出决算为0万元。与2024年度决算数持平，无增减变动。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与2024年度决算数持平，无增减变动。2025年， 柳州市城中区医疗保障局0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2024年度决算数持平，无增减变动。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2025年度机关运行经费年初预算为11.93万元，支出决算为7.97万元，比年初预算数减少3.96万元，下降33.19 %，主要原因是：按照相关政策要求减少支出。比2024年决算数减少2.09万元，下降20.78 %。主要原因是：按照相关政策要求减少支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2025年度政府采购支出总额1.19万元，其中：政府采购货物支出0.19万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1万元。授予中小企业合同金额1.19万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.19万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金556.7万元，占一般公共预算项目支出总额的99.5%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，项目绩效目标总体完成情况良好，积极开展预算绩效管理工作，完成预期设定的绩效目标。

组织部门整体支出绩效自评，绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，支出绩效完成度较高，达到了预设目标。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我部门2025年度整体支出绩效自评等级为一等。

共组织对“中央财政医疗救助资金”等1个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出366万元，政府性基金预算支出0万元。未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。通过实施城乡医疗救助，医疗救助对象人次规模保持合理水平，重点救助对象政策范围内个人自付费用年度限额内住院救助比例达到70％。

 2.部门决算中绩效自评结果情况

我部门根据年初设定的绩效目标，共对1个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

中央财政医疗救助补助资金项目自评综述：全年预算数366万元，执行数366万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。通过实施城乡医疗救助，医疗救助对象人次规模保持合理水平，重点救助对象政策范围内个人自付费用年度限额内住院救助比例达到70％。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市城中区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市城中区财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市城中区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。