柳州市文惠小学2025年部门预算公开

目  录

第一部分：单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：柳州市文惠小学2025年度单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：柳州市文惠小学2025年单位预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职责

依据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育

法》、《中华人民共和国教师法》，本部门应履行下列职责:

1、负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。

2、负责配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

3、负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。

4负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。

5、负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。

6、负责学籍管理。

7、负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分有关教师和职工。

8、负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

9、负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

10、依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

二、机构设置情况

柳州市文惠小学是城中区教育局的二层事业单位，为事业编制机构。现有在职在编人数38人，聘用人员2人。

第二部分：柳州市文惠小学2025年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2025年收支预算总计777.04万元，比上年减少117.43万元，比上年下降13.13%。2025年收入支出总体下降的主要原因：人员减少带来的工资类及社保类经费相应减少，生均经费本年预算仅包含本级预算。

二、部门收入总体情况说明

2025年收入预算总计777.04万元，比上年减少117.43万元，比上年下降13.13%，主要原因：人员减少带来的工资类及社保类经费相应减少，生均经费本年预算仅包含本级预算。

三、部门支出总体情况说明

2025年支出预算总计777.04万元，比上年减少117.43万元，比上年下降13.13%，主要原因：人员减少带来的工资类及社保类经费相应减少，生均经费本年预算仅包含本级预算。按支出结构分类划分，其中：基本支出777.04万元，占支出总预算100%。

四、财政拨款收支总体情况说明

2025年财政拨款收支预算总计777.04万元，比上年减少117.43万元，比上年下降13.13%。2025年财政拨款收入总体下降的主要原因：人员减少带来的工资类及社保类经费相应减少，生均经费本年预算仅包含本级预算。收入包括：一般公共预算拨款本级资金777.04万元，比上年减少117.43万元，比上年下降13.13%。支出包括：教育支出预算758.27万元，占支出总预算97.58%；社会保障及就业支出18.77万元，占支出总预算2.42%。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年部门一般公共预算拨款支出777.04万元，其中：基本支出777.04万元，项目支出0万元。具体支出预算如下：

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）支出758.27万元，全部为基本支出。主要用于：本单位为保证日常运转发生的基本支出，如按照规定标准安排的基本工资、津贴补贴等人员经费支出，按规定标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出18.77万元，全部为基本支出。主要用于：按照规定标准支出学校离退休教师补助及慰问等支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年一般公共预算基本支出777.04万元，占支出总预算100%，比上年减少117.43万元，比上年下降13.13%，其中：

（一）人员经费743.01万元，比上年减少73.49万元，比上年下降9%，人员经费下降的主要原因：2024年编制转出1人，退休2人，2025年相较上年减少3人，工资及社保类均有所下降。按经济科目分类划分，基本工资210.55万元，津贴补贴8.14万元，绩效工资274.81万元，机关事业单位基本养老保险缴费52.88万元，职业年金缴费26.44万元，职工基本医疗保险缴费26.06万元，公务员医疗补助缴费9.57万元，其他社会保障缴费1.98万元，住房公积金51.36万元，退休费59.77万元，医疗费补助10.92万元。

（二）公用经费34.03万元，比上年减少43.95万元，下降56.36%，公用经费下降的主要原因：2025年生均经费预算仅包含本级预算，未含上交转移支付；及人员减少工会经费及福利费相应减少。按经济科目分类划分，办公费6.61万元，工会经费10.65万元，福利费1.17万元，其他商品和服务支出15.6万元。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径与2024年持平，具体如下：

1.因公出国（境）费2025年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2025年预算安排0万元，与上年持平。

3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，与上年持平，其中：

公务用车购置费2025年预算安排0万元，与上年持平；

公务用车运行维护费2025年预算安排0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

本单位2025年部门预算无政府基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

本单位2025年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

2025年本单位事业单位相关运行经费预算34.03元，比上年减少43.95万元，下降56.36%，主要原因是2025年生均经费预算仅包含本级预算，未含上交转移支付；及人员减少工会经费及福利费相应减少。主要包括办公费、工会经费、福利费及其他商品和服务支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

本单位2025年政府采购预算总金额2.83万元。其中：货物类采购2.83万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明

本单位2025年无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

本单位为二层单位，只有基本支出，暂时未安排项目支出预算，故无项目绩效目标。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变 化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用 的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

十一、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费， 是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指各单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业费、公车运行维护费及其他费用。

第四部分：柳州市文惠小学2025年部门预算报表

另见附件：柳州市文惠小学2025年度单位预算公开表。