柳州市城中区人民政府

关于2024年度本级决算的报告

（2025年8 月25 日在城中区第十三届人大常委会第26次会议）

城中区人大常委会：

2024年城中区本级决算已编制完成，并经区审计局审计。现将2024年城中区本级决算的报告如下。

　　一、2024年度城中区本级决算主要内容

（一）2024年度区本级一般公共预算收支决算情况

1.区本级一般公共预算收入决算情况

　　一般公共预算收入75935万元，同比下降1%，一般公共预算收入构成为：

（1）税收收入69054万元。其中：增值税13286万元，增长8%；企业所得税5232万元，下降23%；个人所得税3094万元，下降6%；城市维护建设税5612万元，增长1%；房产税23477万元，下降3%；印花税4448万元，下降28%；车船税13905万元，增长16%。

（2）非税收入6881万元。其中：专项收入2336万元，同比持平；行政事业性收费收入2776万元，增长10%；罚没收入424万元，增长12%；国有资源（资产）有偿使用收入1342万元，增长34%；其他收入3万元。

2.区本级一般公共预算支出决算情况

一般公共预算支出123130万元，同比增长7%。具体构成为：一般公共服务支出11522万元，下降4%；国防支出145万元，增长190%；公共安全支出4673万元，增长2%；教育支出51286万元，增长5%；科学技术支出539万元，增长8%；文化旅游体育与传媒支出381万元，增长26%；社会保障和就业支出20165万元，持平；卫生健康支出7481万元，下降12%；节能环保支

出609万元，增长40%；城乡社区支出13638万元，增长28%；农林水支出894万元，下降11%；交通运输支出31万元，下降67%；资源勘探工业信息等支出122万元，增长8%；金融支出1985万元，下降13%；自然资源海洋气象等支出160万元，增长13%；灾害防治及应急管理支出1163万元，增长90%；住房保障支出7941万元，增长99%；其他支出216万元，下降18%；债务付息支出166万元，增长47%；债务发行费用支出13万元，增长225%。

3.预备费使用情况

全年动用预备费187万元，全部为教育支出。

4.区本级安排预算稳定调节基金情况

2024年安排预算稳定调节基金841万元。

5.区本级一般公共预算收支决算总体情况

2024年区本级一般公共预算收入75935万元，加上级补助收入52190万元，加上年结余收入27788万元，加债务转贷收入13307万元，减区本级财政一般公共预算支出123130万元，减上解支出7661万元，减调出资金13万元，减债务还本支出517万元，减安排预算稳定调节基金841万元。总收入和总支出相抵，待偿债再融资一般债券结余10742万元、年终结余26316万元，全部为结转下年继续使用的上级转移支付，无净结余。

（二）2024年度政府性基金预算收支决算情况

政府性基金预算收入12888万元。其中：政府性基金预算转移支付收入3563万元，政府性基金预算调入资金13万元，债务转贷收入2370万元，上年结余收入6942万元。

政府性基金预算支出4346万元。具体构成为：文化旅游体育与传媒支出38万元；城乡社区支出3610万元；农林水支出27万元；债务发行费用支出2万元；债务付息支出86万元；其他支出583万元。

政府性基金预算收入减政府性基金预算支出，减政府性基金预算上解上级支出，收支相抵，年终结余8529万元。

（三）2024年度国有资本经营预算收支决算情况

 国有资本经营预算收入846万元。其中：国有资本经营预算转移支付收入233万元，上年结余收入 613万元。国有资本经营预算支出530万元。年终结余316万元。

（四）2024年度社会保险基金收支决算情况

社会保险基金收入11652万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入1342万元，机关事业单位基本养老保险基金收入10310万元。

社会保险基金支出13208万元，具体构成为：城乡居民基本养老保险基金支出630万元；机关事业单位基本养老保险基金支出12578万元。

社会保险基金收入与社会保险基金支出收支相抵，年终滚存结余7232万元。

二、2024年度本级预算执行效果及措施

（一）坚持“生财有道”，深挖财源潜力稳征收            

财税协同促增收。落实《城中区财源建设工作方案》，将财政、税务及行业主管部门、涉税涉费单位等纳入领导小组成员单位，构建横向联动、上下贯通的财源建设工作格局。制定《城中区冲刺2024年财源建设目标工作措施》，主动与税务部门沟通协调，及时掌握重点企业、重点税源的发展变化，不断强化税源排查和监控，全面掌握重点税源企业的生产经营和纳税情况。各部门积极为税务部门堵塞监管漏洞、挖潜增收提供涉税数据。成立专班加大房产税及欠税清查力度，通过数据比对、下户走访等形式，对辖区大型商圈商超、写字楼等资产出租收益开展监管核查，共查补清欠税款增加可用财力共5258万元。通过压实征管责任，加强综合治税，深化分析研判等措施，实现“应收尽收”。非税收入管理方面，组织相关单位有序推进国有资产盘活处置工作，开展两期行政事业单位国有资产公开招租工作。规范固定资产调拨，整合资产共享共用提高利用率。积极协助部门解决征收和上缴非税收入中的问题，督促指导部门及时足额上缴非税收入，全年非税收入同比增长10%。2024年我区一般公共预算收入完成预算调整目标。

助企纾困强服务。广泛深入做好企业走访联系工作，积极上门宣传减税降费政策，了解企业的实际困难、发展诉求。共走访调研重点企业236家、重点项目26个，协调解决问题104个。落实上级部门关于政府采购支持中小企业有关政策，对于适宜面向中小企业的政府采购项目授予中小企业合同金额比例超90%。整合各类涉企资金，用于支持重点财源项目建设、培育新增税源等方面。落实“桂惠贷”、企业资金扶持等政策，全年共拨付“桂惠贷”贴息3378万元，拨付企业扶持资金、消费补贴及园区经费2025万元，支持中小企业做大做强、上规升级。

　　（二）坚持“用财有方”，筑牢民生底线强保障

 在财政紧平衡的情况下，尽力而为、量力而行，始终将“三保”支出作为财政支出的重中之重。通过强化预算管理，优化支出结构，优先保障安排“三保”支出，不留缺口。科学统筹资金安排全区重点项目和重要任务支出，持续加大教育、社会保障、卫生医疗及城乡建设等重点民生领域的资金投入。2024年民生支出103125万元，同比增长9%，占一般公共预算支出的83.8%，同比增长1.3个百分点，切实维护了社会稳定和财政运行平稳，为区域发展提供了坚实保障。

教育投入扩容提质。以建设现代化教育强区为目标，始终坚持教育优先发展战略。2024年全区教育支出达5.15亿元，同比增长5%，占一般公共预算支出比重达42%。推动学前教育优质普惠发展，强化义务教育保障，足额拨付幼儿园及学校生均经费2751万元；全力补齐基础设施短板，拨付校园建设、维修及设备购置经费3072万元，多功能教室改造、校园维修等18个优均项目已基本完工，有效缩小校际差距，保障文博小学、十六中服务综合楼秋季学期顺利投入使用，新增学位2750个；落实教师待遇保障长效机制，拨付教师奖励性绩效7854万元；通过集团化办学扩大优质教育资源覆盖面，区域教育核心竞争力持续增强。

重点民生精准施策。2024年共发放低保特困、困难儿童、困难残疾人各类生活补贴1443万元，全力保障困难群众基本生活。拨付机关事业单位退休人员及城乡居民养老补助资金2755万元，有效保障老年群体基本生活水平；支持养老服务体系发展，不断完善社区居家养老服务网络，提升养老机构服务质量。目前我区已基本形成“15分钟居家养老服务圈”，为经济困难和高龄老年人提供居家养老政府购买服务。拨付社区工作人员经费2552万元，提升社区工作队伍专业服务能力与积极性，保障社区服务与管理职能履行。严格执行优抚对象抚恤和生活补助标准，全年共发放抚恤金、慰问金、优待金及医疗补助金等共计1187万元。

公卫体系补短强基。2024年人均基本公共卫生服务经费补助标准提高至94元/人，全年共拨付财政基本公卫服务项目补助资金、基本药物补助资金、社区卫生服务机构及医疗服务与保障能力提升经费2122万元。落实对卫生院、社区卫生服务中心和村卫生室的投入责任，现已形成较为完善的“15分钟基本公卫和基本医疗服务圈”，实现基本公共卫生和医疗卫生服务全覆盖。目前我区已实现100%达到“优质服务基层行”基本标准，全面推动医疗资源提质扩容。

城市建设提升品质。大力推进城市更新，拨付老旧小区、背街小巷改造、城市危旧房维修加固等城市建设经费 7584 万元；精细化管理城市，持续改善市容环境，提升公园绿地覆盖率，拨付环境卫生维护、清洁家园工作经费、公共设施清洗、公共绿地管理养护等专项经费6178 万元；强力推进“两违”专项整治，拨付两违清理拆除经费464万元，有效消除安全隐患，释放城市空间、改善市容秩序；基础设施与公共服务持续向乡村延伸覆盖，拨付村屯改造、清洁维修及乡村风貌提升等经费340万元，不断改善城乡风貌。

 　（三）坚持“理财有效”，强化财政精管促发展

提升预算绩效管理效能。在近年持续压减部门预算、“三公”经费和非急需项目等资金，财政预算压降空间已非常有限的基础上，咬紧牙关继续压减。打破基数概念和支出固化格局，预算安排坚持统筹兼顾，考虑轻重缓急，杜绝违反规定乱开口子、随意追加经费，严控非必需采购、超预算采购。全面开展绩效评价，涉及54个部门整体支出及1917个项目，并实施动态监控，及时了解项目实施过程及产出效益，提高预算编制的科学性、准确性。整合各类资金，收回盘活存量资金550万元，统筹用于民生领域，充分发挥财政资金效益。

加大财政监督检查力度。深化财政“大监督”体系建设，加强与纪检监察机关的沟通协作，有效推进“五类监督”贯通协同五项工作机制，形成监督合力。组织开展财经纪律重点问题、会计信息质量、“一卡通”资金、直达资金、重点项目、国有资产、往来账款、非税收入、存量资金、决算数据、财务管理及内控制度等专项检查32次。重点关注重大项目建设投资、惠农惠民资金管理、保障性安居工程资金使用管理、违规税费返还政策专项监督、预算编制、预算执行、资金管理、资产管理等方面问题。通过检查有效规范财经秩序，防控财政风险，保障资金安全运行和高效使用。

严把项目投资评审关。以服务政府投资项目、提高财政资金使用效益为目标，坚持“客观、公正、审慎”的基本原则，秉承“不唯减、不唯增、只唯实”的评审理念，多措并举提升财政投资评审工作质效，助力项目加快建设，促进投资，稳定增长。全年共完成工程预（结）算评审项目211个，送审金额18033万元，审定金额17123万元，节约财政资金910万元，平均审减率5%。

三、其他需要报告的事项

（一）转移支付情况

2024年我区收到上级转移支付55986万元，其中一般公共预算补助收入52190万元，政府性基金补助收入3563万元，国有资本经营补助收入233万元。主要用于学校生均定额公用经费支出、校园建设及维修、困难群众救助补助、基本公共卫生服务、保障性安居工程及背街小巷改造等重点民生项目。

（二）“三公”经费支出情况

我区深入贯彻落实党和政府带头“过紧日子”重要指示精神，坚持勤俭办一切事业，从严从紧控制“三公”经费支出。2024年“三公”经费支出合计36.79万元，比上年下降15%，其中：公务接待费下降9%；公务用车运行维护费下降17%。无公务车辆购置及因公出国（境）费支出。

（三）政府采购情况

配合自治区开展政府采购系统迁移，实现政府采购平台本地化，全面优化系统配置，推进政府采购改革进程。规范采购方式，启用框架协议采购，进一步提升政府采购总体效能，规范市场竞争秩序。深入推行远程异地评标工作常态化管理，推进阳光政府采购改革，持续优化营商环境。

（四）政府债务情况

2024年末城中区政府债务余额为23846万元，其中一般债务余额18841万元，专项债务余额5005万元，债务余额总数及分项数据均在债务限额内。2024年城中区增加政府债务15677万元，其中一般债13307万元，专项债2370万元。一般债主要用于2024年老旧小区改造、义务教育薄弱环节改善（校舍维修）等项目。专项债主要用于国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出。区政府通过预算一体化管理系统和政府债券穿透式监测系统，实现政府债券项目全周期、常态化风险监控，及时掌握项目资金使用、建设进度、运营管理等情况。

四、2024年度城中区国有资产管理工作情况

（一）国有资产总体情况

1.企业国有资产。2024年末，全区国有企业资产总额42960万元；负债总额18360万元；所有者权益总额24600万元；资产负债率42.7%；累计实现营业收入4944万元；利润总额350万元。

2.行政事业性国有资产。2024年末，区本级行政事业单位资产总计137000万元。其中：流动资产10800万元，固定资产123100万元，无形资产2200万元，公共基础设施900万元。负债总计10400万元，净资产总计126600万元。

3.国有自然资源资产。2024年，辖区面积为7756.19公顷，全区国有建设用地2548.35公顷，国有耕地57.57公顷，国有园地97.67公顷，国有林地1461.61公顷，国有草地77.06公顷，国有水域906.41公顷，国有其他用地30.94公顷。

（二）国有资产管理工作情况

1.企业国有资产管理工作

强化监督检查，聚焦国企“三重一大”执行、资产财务内控及招投标等关键环节，开展实地检查2次，以查促改完善制度、规范决策、优化资源配置，同步协同巡察与审计部门深化监督，筑牢资产安全防线，防范流失风险；深化党建融合，将清廉建设嵌入党建工作，开展“旁听庭审”、“家风教育”等5次主题党日活动，组织专题学习及警示教育10余场，联动其他清廉单元推进志愿服务与家风建设，增强干部拒腐防变能力，营造风清气正发展生态；着力盘活存量资产，全面清查区属国企资产底数并建立精准台账，通过专业租赁平台加速闲置资产出租，探索社会资本合作模式提升资产造血功能，持续激发企业内生动力。　

2.行政事业单位国有资产管理工作

加强制度建设，出台《城中区国有资产处置管理办法》，规范资产处置全流程标准化管理；强化核查整改，聚焦资产出租出借、日常管理及收益收缴等5大重点领域，结合自查自纠与实地督查推动问题整改，筑牢资产流失防线；全面清查家底，对社区养老用房、办公用房、卫生用房及环卫设施等开展实地核查并建档，督促制定闲置房产盘活计划；推进数据治理，完成4万余条资产信息条目治理，实现与决算报告、财务报告数据衔接，夯实资产管理信息基础；实施专项检查，严控资产出租环节，落实“过紧日子”要求，通过闭环整改机制规范出租管理，保障资产保值增值。

3.国有自然资源资产管理工作

　　严守耕地红线，建立三级田长责任制体系，2024年耕地保有量达3019.82亩（超目标181.82亩），新增恢复耕地258.68亩；严控乱占耕地建房行为，实现新增违法“零发现”，完成批后监管巡查51次、闲置土地摸排104宗，保障合理建设用地需求。深化林长制实效，清理枯死松树1.5万株，设立疫木加工厂根治松材线虫病，获自治区肯定并承办防控宣传周；实现森林火灾“零发生”，组织护林员巡查560人次；查处森林督查违法案件4宗，筑牢生态安全屏障。夯实民生保障基础，开展地质灾害全周期巡查治理，完成军分区危岩治理工程，保护116人生命安全及1200万元财产安全。通过耕地保护、森林资源管护与灾害防治协同发力，实现生态效益与民生福祉双提升。

　　五、关于2024年本级预算执行及其他财政收支审计提出的意见建议采纳情况

2024年城中区在财力极度紧张的情况下全力兜住“三保”底线，保障民生支出、重点支出，本级财政正常运转。但在预算绩效管理、优化资源配置、防范化解风险隐患、保障和改善民生等方面仍需进一步加强和完善。针对审计部门提出的问题，区政府将围绕提高财政保障能力、推进国有资产盘活，提升内部监督管理水平和持续提升民生福祉等方面认真进行整改，不断提升财政管理水平。

（一）针对加强预算绩效管理，提高财政资金保障能力的建

议。

区政府将强化预算监督管理，加强对专项资金、债券资金及上级转移支付资金的穿透式监管。建立动态调整机制，对低效无效项目预算及时调整。严格落实“过紧日子”要求，优先保障“三保”及重点领域支出，严控非必要支出。健全预算绩效目标联审机制，指导部门科学设置可量化、可考核的绩效指标。强化绩效评价结果与预算安排、政策调整的实质性挂钩，倒逼部门提升资金使用效益。

（二）针对优化资源配置共享，大力推进资产资源盘活的建议。

区政府将健全资产统筹机制，全面清查行政事业单位闲置低效资产，建立分类盘活清单，通过共享调剂、市场化处置提升资产使用效益。严格执行内部控制及资产管理制度，防范资产流失风险。强化资金动态管理，开展存量资金定期清理行动，健全定期清理收回机制，防止资金闲置沉淀。强化结余结转资金统筹力度，优先用于民生保障领域。  

 （三）针对防范化解风险隐患，提升内部监督管理水平的建议。  

区政府将严守债务安全底线，完善全口径债务监测预警机制，坚决遏制新增隐性债务。强化政府投资项目财政承受能力评估，从源头防控债务风险。规范工程项目监管，加强重大项目全过程管控，严格落实工程审批、合同管理及质量监督制度。建立项目储备库动态管理机制，提升前期谋划科学性。升级内控监督网络，推动国有资产管理信息系统全覆盖，实现资产配置、使用、处置线上闭环监管。开展内控制度执行专项检查，督促单位健全风险防控措施。  

（四）针对持续推进民生福祉，推动重大政策落地见效的建议。

区政府将强化补助资金精准监管，确保政策直达受益对象。加强农业保险保费补贴资金管理，规范农业保险补贴机制，明确资金拨付时限，推行村级公示制度，严防虚报冒领，保障惠农资金安全高效兑付。对政府投资项目全流程监督，严格履行招投标、合同管理、竣工验收等程序；推行资金拨付与工程进度、质量双挂钩机制，开展项目后评价，强化绩效问责，确保政府投资发挥实效。  

六、存在的问题

2024年，我区房地产业、建筑业及平台公司等重点行业和企业税收大幅下滑，由于缺乏新的增长点，税收收入一直呈下降趋势。非税收入由于体量小，收入规模基本稳定，可挖潜空间有限，一般公共预算收入未能实现增长。支出方面，人员支出和养老缺口等刚性支出、项目支出保障压力持续加大，而上级资金调度管控严格，财政支出保障仍然面临巨大压力。同时，部分项目推进缓慢，预算执行率低，导致财政资金使用效率不高。对以上这些存在的问题，我们高度重视，将积极采取措施加以解决。

七、下一步工作举措

（一）千方百计扩财源。做好财政组织收入预判、谋划和推进执行工作，加大力度挖潜统筹综合财力。规范有序盘活各类资源资产，组织部门解决资产历史遗留问题，加大宣传力度，提高招租成交率，力争国有资产收益最大化。树立财源优先的鲜明政策导向，集中资源力量厚植财税基础，力促产业振兴更多地转化为地方可用财力。紧抓政策机遇，积极向上争取资金。

（二）厉行节约控支出。强化预算绩效管理，硬化预算约束，严控各类预算追加。调整优化支出结构，削减低效无效资金，加强经费支出把关，不断强化部门“过紧日子”意识，提高财政支出的精准性和有效性。

（三）集中财力保重点。组织部门协同配合，坚持量入为出，将有限的财力聚焦到事关大局全局的重大决策、重大项目上，带动扩大有效投资，确保财尽其用。持续加大民生投入力度，巩固民生改善成果。围绕补齐短板，落实好教育、就业、医疗、住房等民生政策，增进民生福祉。

（四）防范风险守底线。加大资金统筹力度，严把收支关口，合理安排支出顺序，科学调度资金，防范支付风险。兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，提升“三保”预警监测和风险防范能力。统筹发展与安全，完善政府举债和偿债能力评估机制，从严控制政府债务规模，防范和化解政府债务风险。

（信息员：张东华    审核员：蔡菁菁    联系电话：2094708）