城中区本级2025年预算执行情况和

2026年预算草案的报告

--2026年3月5日在城中区第十三届人大第七次会议上

城中区财政局局长  钱雪春

各位代表：

现在，我受区人民政府委托，向大会报告城中区本级2025年预算执行情况和2026年预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官之年。在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，财政部门深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，全面落实各级经济工作会议和财政工作会议的决策部署，完整准确全面贯彻新发展理念，解放思想、创新求变，坚持实干为要、创新为魂，用业绩说话、让人民评价，不断深化预算执行管理，加强基层“三保”保障和民生保障，防范化解重点领域风险，深化财税体制改革和财政监督管理，全区财政预算执行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

（1）收支平衡情况

一般公共预算总收入179857万元，一般公共预算总支出169396万元。收支相抵，年终结余10461万元（全部为上级转移支付）。

一般公共预算总收入的构成为：（1）一般公共预算收入99413万元，增长31%；（2）上级补助收入54070万元，增长4%；（3）上年结余收入26316万元，下降5%；（4）调入资金44万元；（5）债务转贷收入14万元，下降100%。

一般公共预算总支出的构成为：（1）一般公共预算支出130515万元，增长6%；（2）上解支出32085万元，增长319%；（3）安排预算稳定调节基金6796万元，增长708%。

（2）区本级一般公共预算收入执行情况

区本级一般公共预算收入99413万元，增长31%。其中：区本级税收收入91797万元，增长33%。主要税种为：增值税17247万元，企业所得税10434万元，个人所得税3543万元，资源税1万元，城市维护建设税9763万元，房产税30215万元，印花税5748万元，车船税14846万元。

区本级非税收入7616万元，增长11%。主要税种为：专项收入3998万元，行政事业性收费收入2037万元，罚没收入772万元，国有资源（资产）有偿使用收入809万元。

（3）区本级一般公共预算支出执行情况

区本级一般公共预算支出130515万元。主要科目为：一般公共服务支出16091万元，国防支出184万元，公共安全支出3571万元，教育支出53603万元，科学技术支出272万元，文化旅游体育与传媒支出542万元，社会保障和就业支出23633万元，卫生健康支出8946万元，节能环保支出289万元，城乡社区支出12178万元，农林水支出990万元，交通运输支出3万元，资源勘探工业信息等支出115万元，金融支出748万元，自然资源海洋气象等支出225万元，住房保障支出7376万元，灾害防治及应急管理支出1298万元，其他支出226万元，债务付息支出225万元。

（4）区本级预备费执行情况

区本级年初预算安排预备费1203万元，全年动用预备费524万元，已列入一般公共预算相关支出科目。主要为：教育支出219万元，社会保障和就业支出303万元，灾害防治及应急管理支出2万元。未动用部分全部统筹用于平衡当年预算。

（5）预算稳定调节基金执行情况

2024年年末预算稳定调节基金余额33804万元，2025年当年未动用，安排预算稳定调节基金6796万元，年末预算稳定调节基金余额40600万元。

（二）2025年区本级政府性基金预算执行情况

政府性基金预算总收入17316万元，政府性基金预算总支出5944万元，收支相抵，年终结余11372万元。

区本级政府性基金预算收入主要构成为：上级补助收入6524万元，上年结余收入8529万元，债务转贷收入（自治区代发专项债）2263万元。

区本级政府性基金预算支出主要构成为：偿还拖欠企业账款专项支出3263万元，被征地农民养老保险1704万元等。

（三）2025年区本级国有资本经营预算执行情况

2025年区本级国有资本经营预算收入557万元，国有资本经营预算支出356万元，收支相抵，年终结余201万元。

区本级国有资本经营收入主要构成为：非税收入44万元，上级补助收入197万元，上年结余收入316万元。

区本级国有资本经营支出主要构成为：市属改制和破产企业离休干部及遗孀有关费用274万元，国有企业社会化管理补助资金38万元，调出资金44万元。

（四）2025年区本级社会保险基金预算执行情况

区本级社会保险基金预算收入15404万元，社会保险基金预算支出14255万元，收支相抵，当年结余1149万元。

区本级社会保险基金预算收入主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金收入1952万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金收入13452万元。

区本级社会保险基金预算支出主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金支出803万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金支出13452万元。

（五）2025年政府债务执行情况

（1）政府债务限额情况

全区政府债务限额为15381万元，其中：一般债务限额8113万元，专项债务限额7268万元。

（2）政府债务余额情况

全区政府债务余额为15381万元，其中一般债务余额8113万元，专项债务余额7268万元。政府债务余额均控制在限额以内，债务风险总体可控。

（3）新增政府债券安排使用情况

全区新增政府债券2277万元，其中专项债券2263万元，一般债券14万元。专项债券项目为“6.30”台账政府拖欠企业项目2263万元，纳入政府性基金预算管理。一般债券项目为增发国债、超长期特别国债项目市县财政配套资金项目14万元，纳入一般公共预算管理。

（4）政府债券还本付息情况

2025年，我区债务均未达到还本期限，债务付息支出369万元。其中一般债务付息支出225万元，专项债务付息支出144万元，均按期足额偿还，未发生政府债务违约行为。

以上报告的2025年预算执行数均为快报数，最终执行结果以决算数为准。

二、2025年主要财税政策落实和重点财政工作情况

2025年，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实柳州市和区委、区政府各项决策部署，全面落实区人大预算决议要求，全力推进财源建设，强化财力统筹，优化支出结构，兜牢“三保”底线，防范化解财政风险，呈现稳中有进、向新向优的良好态势，各方面工作气象一新、格局一新，为全区经济社会高质量发展提供了有力的财政保障。

（一）夯实财政增收基础，挖深拓宽财源蓄水池

在当前复杂严峻的经济形势下，综合采取深化改革、优化结构等措施，切实提升效能，不断夯实财政增收基础，加快构建稳固多元的财源体系。坚持系统观念，兼顾当前与长远，从“开源”与“培源”两端协同发力，增强财政的可持续性和韧性。

财政部门牵头制定《城中区财税增收工作方案》，每月召开财税增收工作调度会议，合理分解收入计划，深入研究收入组织措施，切实加强收入预期管理，强化收入调度，为收入稳定增长提供坚实保障。2025年城中区一般公共预算收入99413万元，同比增长31%。加强财税联动，抓细抓实重点税源和零散税源的征收管理，密切跟踪收入入库情况，确保应收尽收。落实国家积极财政政策和各项减税降费政策，助力企业纾困稳岗，增强企业发展动力，促进传统产业转型升级。依托城中区新业态集聚区，聚力招商引资，吸引更多效益高、利税多的项目落地，新签约60个招商项目，意向总投资达10亿元。持续加大向上级争取资金力度，每月通报向上争取资金工作进展情况，加强资金政策研究解读，找准政策切入点和结合点，争取更多的项目资金支持。2025年城中区主动向上级争取资金共计13468万元，有效弥补减收造成的财力缺口，获得专项债券资金2263万元，有效化解拖欠企业账款。

（二）聚焦重点民生领域，强力把牢民生保障关

坚持民生优先，不断加大教育、卫生、社会保障等民生领域资金投入力度，真正用政府的“紧日子”换老百姓的“好日子”。2025年投入民生资金108057万元，占一般公共预算支出的83%。

一是推动教育高质量发展。推进公小教育集团南校区、静兰中学等项目建设，统筹安排预算资金1831万元用于校园维修及教学设备更新，做好教育基础设施项目资金保障，更换中小学课桌椅5200套，持续改善办学条件。兑现各学段学生资助补助95万元，惠及学生1830人次，托底保障家庭经济困难学生平等受教育权利，助力家庭经济困难学生顺利完成学业。落实国家免保教费政策，拨付幼儿园免保育教育费583万元，有力推动普惠性学前教育发展。持续保障教师待遇落实，切实维护教师合法权益，保持教师队伍稳定，激发教育事业内在活力。通过系列举措，进一步夯实了教育发展基础，促进了教育资源优质均衡配置，为区域教育持续健康发展提供有力支撑。

二是促进健康城中发展。基本公共卫生服务人均99元，每万人口全科医生达到4.18名，基层医疗水平稳步提升。全年卫生健康支出8946万元，支持医疗卫生体制改革、村卫生室能力提升建设，进一步完善公共卫生服务体系和优化地区医疗卫生资源配置，加大中医药事业发展的投入力度，中医药服务能力大幅提升，加强疾病防控机构建设，不断提升卫生应急保障水平。

三是完善社会保障体系。足额安排就业专项资金1205万元，支持高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体创业就业，聚焦残疾、长期失业家庭等就业困难人员就业。按月拨付困难群众救助补助资金，全年累计拨付困难群众救助补助资金1557万元，支持开展助残、救困、优抚等社会福利和救助工作，努力做到应保尽保、应救尽救。安排380万元支持养老服务中心投入运营，推进马鹿山公园康养服务项目，春风社区数智康养服务站入选柳州市试点，“长者饭堂”增至16家，完成对19户特殊困难老年人家庭的适老化改造，不断完善养老服务体系。

四是提升住房保障能力。投入老旧小区改造经费约3508万元，聚焦居住安全、功能完善与品质升级，有序实施老旧小区改造、城中村改造和危旧房改造。改善居民基本居住条件，扎实开展住宅电梯加装和无障碍阶梯改造，着力解决“上下楼”难题，同步推进背街小巷整治、便民市场优化和口袋公园建设，推动公共空间美化与功能复合，提升社区生活舒适度和便利度。

（三）持续优化营商环境，注入企业发展新动力

积极联系服务重点税源企业，综合运用各类利好政策，支持企业安心发展。持续深入开展政银企服务活动，按时足额拨付贴息资金，以金融“活水”精准浇灌实体经济，以“小支点”撬动实体经济大发展，2025年拨付“桂惠贷”财政贴息资金及小企业贷款风险补偿金748万元，惠及辖区市场主体超300家。优化政府采购营商环境，打造“阳光采购”，从提高采购效率、降低采购成本、推行政采远程异地评审等方面入手，实现政府采购工作标准化、规范化、透明化。2025年我区完成政府采购合同金额8466万元，政府采购项目授予中小企业合同金额比例超96%。严格落实减税降费、留抵退税各项惠企利民政策举措，助力企业纾困稳岗，激发市场主体活力，2025年城中区增值税留抵退税537万元，拨付企业奖补和促销经费753万元，保障惠企政策落地见效。

（四）优化财政支出结构，提高预算执行约束力

从“重规模”转向“严管理”，强化预算的严肃性和约束力，确保预算资金按照年初批复高效、规范地使用。严把预算支出关口，压实“三保”主体责任，严格执行“三保”优先支付顺序，2025年“三保”支出59087万元，占一般公共预算支出的45%，切实兜牢兜实“三保”底线。构建“过紧日子”常态化格局，按照有保有压原则，加强相关支出的必要性、合理性审核，继续压减一般性支出。强化预算绩效管理，构建多级次绩效评价体系，驱动绩效评价精准化，组织全区单位开展2024年预算绩效自评工作，完成1780个项目绩效自评，涉及预算金额8.28亿元，开展2025年绩效运行监控任务60个，涉及预算金额2902万元，对预算项目年中执行和绩效目标完成情况实施双监控。全面加强财会监管力度，组织开展财经纪律、会计信息质量、单位实有资金、非税收入等专项检查，涉及全区148个行政事业单位、1个平台公司，发出各类整改、催缴通知41份，涉及金额达549万元，提出整改建议48条，移交疑点问题线索3条。

2025年全区财政运行保持总体平稳、稳中有进、稳中提质，得益于区委、区政府的坚强领导，得益于区人大、政协的监督指导和关心支持，得益于全区各部门共同努力。在取得成绩的同时，我们也清醒认识到，财政运行中也面临一些突出矛盾和问题，主要体现在：1.收入增长基础不牢，结构依赖突出。目前我区收入增长主要依靠三家下放企业来拉动，剔除下放企业税收因素后城区本级收入整体增长不明显，新的大额税收增长点尚未形成，收入增长后劲不足。2.资金调度困难，支出压力加剧。因支出账户区分“三保”户和一般户后，一般户可用资金大幅减少，非“三保”刚性支出安排压力增大。债务还本付息支出、民生保障、重大项目建设等各项刚性支出增长，财政收支处于持续“紧平衡”状态。3.财政资源统筹能力还不强。部分国有资产受历史遗留问题制约，盘活推进缓慢；部门项目储备不足、质量不高，部分项目可研报告等前期工作不完善，导致项目申报成功率不高；部分部门与上级部门的对接仅停留在“汇报工作”层面，对政策细节、资金投向的把握不精准，对接不够深入，直接影响向上争取资金成效。面对这些问题，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。

三、2026年预算草案

（一）2026年财政收支形式分析

2026年财政运行将继续保持“紧平衡”状态。收入方面，剔除下放企业的税收贡献，其余税收增长点动力不足。支出方面，由于“三保”支出考核力度不断加大，同时刚性支出不断增长以及上解支出带来的压力，财政收支矛盾进一步加剧。“过紧日子”将是长期预算管理和行政成本控制的基本原则，压减一般性、非急需非刚性支出将持续深入推进。财政、税务部门需要加大联动力度，提前做好收入预测工作，及时研判收支情况变化，尽早做出调整。

（二）2026年预算编制和财政工作的总体思路

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。围绕上级战略部署和宏观政策取向，加强财政资源统筹，优化支出结构，深化预算管理制度改革。坚持党政机关习惯过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。强化预算约束和绩效管理，提高财政资源配置效率和资金使用效益，保障重大战略任务和重点领域支出，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。按照精准科学、精细管理的原则，运用大数据信息技术手段，提升预算编制的科学性、准确性和精细化水平。

（三）2026年一般公共预算安排情况

（1）2026年收支平衡情况

一般公共预算总收入预计177919万元，一般公共预算总支出预计安排177919万元，预算收支保持平衡。

一般公共预算总收入主要构成为：（1）一般公共预算收入预计92253万元；（2）转移性收入预计43874万元；（3）预计动用预算稳定调节基金31331万元；（4）上年结余收入10461万元。

一般公共预算总支出主要构成为：（1）一般公共预算支出预计151098万元；（2）上解支出预计26821万元。

（2）2026年区本级一般公共预算收入预计情况

区本级一般公共预算收入预计92253万元，其中：税收收入预计83529万元。主要税种为：增值税预计17471万元，企业所得税预计12755万元，个人所得税预计3747万元，资源税预计1万元，城市维护建设税预计11950万元，房产税预计16919万元，印花税预计5886万元，车船税预计14800万元。

非税收入预计8724万元，主要税种为：专项收入预计4944万元，行政事业性收费收入预计2020万元，罚没收入预计750万元，国有资源（资产）有偿使用收入预计1010万元。

（3）2026年区本级一般公共预算支出安排预计情况

区本级一般公共预算支出预计安排151098万元，重点保障教育、社会保障、医疗卫生等民生关键领域和重大项目支出。安排民生支出和与民生密切相关的支出预计94015万元，占本级安排的预算支出比重77%。具体支出科目安排如下：

1.一般公共服务支出预计20961万元。主要安排用于机关事务支出，社区、村基层政权建设；安排企业发展经费、创城经费、信创工程经费、人大、政协换届经费、社区（村）换届选举经费等项目支出。

2.公共安全支出预计3737万元。主要安排用于公安、司法的行政支出；安排雪亮工程、禁毒经费、维稳经费等项目支出。

3.教育支出预计53325万元。主要安排聘用教师、控制数教师经费、教师体检费、教师培训费、各学校项目经费、暑期维修、历年政府采购尾款、校园安全保障等项目支出。

4.科学技术支出预计1865万元。主要安排用于对城区内应用技术研究与开发项目提供科技经费支持。

5.文化旅游体育与传媒支出预计282万元。主要安排用于赛事经济、“欢乐城中”品牌活动等，推动旅游品牌化发展。

6.社会保障和就业支出预计18372万元。主要安排用于支持养老服务体系建设，大力推进就业创业，支持优抚事业发展；安排城乡低保、临时救助、义务兵家庭优待金、高龄补贴、城乡居民养老保险等项目支出。

7.卫生健康支出预计2929万元。主要安排用于支持公共卫生健康服务体系建设；安排职工体检、爱国卫生运动工作、基本公共卫生服务、城乡医疗救助金城区配套等项目支出。

8.节能环保支出预计10万元。主要安排用于森林环境保护项目支出。

9.城乡社区支出预计14287万元。主要安排用于推动城乡环境卫生改善，提升城乡风貌，推进城市执法工作等；安排环卫清洁项目、市政公厕市场化运作服务采购、“两违”经费、城市基础设施维护等项目支出。

10.农林水支出预计726万元。主要安排用于乡村振兴工作，扶持农业生产；安排现代特色农业项目配套扶持、水土保持、防汛抗旱等项目支出。

11.交通运输支出预计5万元。主要安排用于道路交通养护相关项目支出。

12.资源勘探工业信息等支出预计124万元。主要安排电子政务外网二期项目经费。

13.自然资源海洋气象等支出预计165万元。主要安排用于自然资源相关事务。

14.住房保障支出预计1333万元。主要安排用于在职人员公积金支出。

15.灾害防治及应急管理支出预计761万元，主要安排用于安全生产监督、应急管理工作及城中消防大队工作经费。

16.预备费预计1219万元。

17.其他支出预计1338万元。

18.转移性支出预计205万元。从一般公共预算资金调出到政府性基金，用于支付专项债利息及发行费。

19.债务付息支出预计226万元。用于支付一般债利息。

20.债务发行费用支出预计1万元。用于支付一般债发行费。

21.上年结转专款支出预计10461万元。

22.提前下达专款支出预计18766万元。

（四）2026年区本级政府性基金预算安排情况

2026年区本级政府性基金上年结余收入预计11372万元，调入资金预计205万元，提前下达的转移性收入预计363万元。债务付息支出预计204万元，债务发行费用支出预计1万元，上年结转专款支出预计4772万元，提前下达专款支出预计363万元。收支相抵，当年结余预计6600万元。

（五）2026年区本级国有资本经营预算安排情况

2026年区本级国有资本经营收入预计100万元，上年结余收入预计201万元。国有资本经营预算支出预计121万元。收支相抵，当年结余预计180万元。

（六）2026年区本级社会保险基金预算安排情况

区本级社会保险基金预算收入预计16093万元，社会保险基金预算支出预计15327万元，收支相抵，当年预计结余766万元。

区本级社会保险基金收入预计主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金收入预计1760万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金收入预计14333万元。

区本级社会保险基金支出预计主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金支出预计994万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金支出预计14333万元。

（七）预算草案批准前需要安排的支出情况

按照《中华人民共和国预算法》的规定，在人民代表大会批准本年区本级预算草案前，我们已加快安排上年结转支出，并及时安排部门必需的基本支出和项目支出。

四、2026年财政重点工作

2026年是“十五五”规划开局的关键之年，财政工作肩负重要使命。我们将紧密围绕区委、区政府中心任务，全面加强财政统筹管理，坚持稳中求进、以进促稳，精准高效保障重点领域资金需求，切实服务区域发展大局。

（一）坚持强基固本，开源增收

紧盯预期目标，加强部门协同，形成齐抓共管合力。抓好重点税源企业跟踪服务工作，推动各项惠企政策落地生效，积极为企业解困纾难，保障税收稳定增长。积极培植税源，依托新业态集聚区，加强招商引资，做大经济“蛋糕”，形成优势产业集群。加大向上争取资金力度，深度研读政策，精准把握上级在产业扶持、基础设施建设等领域的政策导向，做好项目谋划工作，主动出击，积极向上“跑”，为重点项目建设争取更多财力支持。进一步梳理全区行政事业单位低效闲置资产，加强盘活处置力度，焕发国有资产活力。

（二）坚持保障重点，服务大局

紧紧围绕区委、区政府重大决策部署，优先保障重大战略、重点改革和重要政策落地实施。资金投入聚焦科技创新、现代化产业体系建设、扩大内需、乡村振兴、区域协调发展、生态文明建设、公共安全能力提升等重点领域，增强对城区社会经济发展重大任务的财力保障。筑牢“三保”支出底线，以刚性手段推动支出结构深度优化，对非必需、非紧要项目支出坚决做“减法”，对一般性支出及“三公”经费实施穿透式管理，全面降低行政运行成本，切实提升财政资源配置效能。

（三）坚持深化改革，提质增效

持续推进预算管理制度改革，不断优化资源配置，提高财政资金使用效率。全面深化预算绩效管理，将绩效理念融入预算编制、执行、监督全过程，形成“预算安排讲绩效、资金使用问效益”的闭环。加强部门中期财政规划，推动各部门从“争年度资金”转向“谋长远发展”，增强预算前瞻性与可持续性。进一步提高预算公开的规范性和透明度，主动接受社会监督，打造“阳光财政”。

各位代表， 2026年是实施“十五五”规划的开局之年。财政工作任重而道远，我们将在区委、区政府的科学领导下，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，坚持稳中求进工作总基调，解放思想，创新求变，开放发展，实干笃行，完整准确全面贯彻新发展理念，牢牢把握构建新发展格局这个战略任务，做优增量、盘活存量，因地制宜发展新质税收增长点，推动城区经济实现质的有效提升和量的合理增长，为实现“十五五”良好开局奠定财政基础。

（信息员：罗敬翔  审核领导：蔡菁菁  联系电话：2094708）