2024年城中区本级预算调整方案（草案）

--2024年12月31日在城中区十三届人大常委会第22次会议上

城中区财政局局长  钱雪春

区人大常委会：

今年以来，受经济发展形势变化和中央财经政策调整，上级对地方转移支付、转贷地方政府债券额度和实现时间不确定等因素影响，我区预算执行情况发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》相关规定，以及我区实际情况，需对2024年度区本级预算作相应调整。现将2024年我区预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、2024年1-11月区本级预算执行情况

1-11月，区本级一般公共预算收入60739万元，完成年初预算76670万元的79%；区本级一般公共预算支出111734万元，完成年初预算151050万元的74%。

1-11月，区本级政府性基金预算收入4875万元，区本级政府性基金预算支出3741万元。

1-11月，区本级国有资本经营预算收入233万元，区本级国有资本经营预算支出328万元。

二、区本级一般公共预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2024年一般公共预算总收入完成156405万元，比年初预算159003万元减少2598万元，减少1.63%。其中：

1.一般公共预算收入减少928万元，调整原因：一是全区房地产、建筑业税收下降，同时税务部门查补清欠税款较2023年有所减少，产生减收。二是经济下行压力加大，扣除留抵退税因素后，全年一般公共预算税收预计仍减收。

2.上级补助收入增加17972万元，调整原因：根据《关于提前下达2024年自治区对市县部分一般性转移支付预算的通知》、《关于下达2024年中央和自治区财政基本公共卫生服务项目补助资金的通知》等文件精神，相应增加转移支付收入。

3.上年结余收入增加88万元，调整原因：根据《柳州市财政局关于2023年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》，2023年本级结转结余资金结算期间较年初预算增加88万元。

4.债务转贷收入增加2565万元，调整原因：2024年自治区代发一般债券2565万元。

5.动用预算稳定调节基金减少22295万元。

（二）支出预算调整情况

2024年一般公共预算总支出131396万元，比年初预算159003万元减少27607万元，下降17.36%。调整原因一是一般公共预算收入比预期下降，压减支出；二是上级补助资金未及时到位。主要为：

1.一般公共预算支出完成123693万元，比年初预算151050万元减少27357万元，科目调整如下：

（1）一般公共服务支出完成11017万元，比年初预算16441万元减少5424万元。主要为减少招商引资扶持经费、城中区加快服务业发展奖励、信创工程经费、税务经费等，以及压减一般性支出。

（2）国防支出完成145万元，比年初预算增加145万元。主要为增加上级下达民兵补助经费。

（3）公共安全支出完成4626万元，比年初预算4146万元增加480万元。

（4）教育支出完成51482万元，比年初预算61242万元减少9760万元。主要因上级补助资金不及预期支出减少等。

（5）科学技术支出完成492万元，比年初预算1186万元减少694万元。主要为减少科技条件与服务、应用技术研究开发和园区办工作经费等。

（6）文化旅游体育与传媒支出完成414万元，比年初预算662万元减少248万元。主要为减少文体活动专项经费、因上级补助资金不及预期支出减少等。

（7）社会保障和就业支出完成20806万元，比年初预算20760万元增加46万元。主要为增加财政对基本养老保险基金上级补助经费。

（8）卫生健康支出完成7517万元，比年初预算4609万元增加2908万元。主要为增加基本公共卫生服务项目和计划生育上级补助经费等。

（9）节能环保支出完成609万元，比年初预算78万元增加531万元。主要为增加新能源汽车财政补贴经费。

（10）城乡社区支出完成13554万元，比年初预算16726万元减少3172万元。主要为减少“两违”经费、环卫市场化外包服务、清洁家园专项工作经费等。

（11）农林水支出完成772万元，比年初预算1433万元减少661万元。主要为减少防汛抗旱、农业和林业专项经费、因上级补助资金不及预期支出减少等。

（12）交通运输支出完成53万元，比年初预算115万元减少62万元。主要为减少公路养护经费。

（13）资源勘探工业信息等支出完成129万元，比年初预算281万元减少152万元。主要为减少“智慧城中”项目运维服务与等级保护和电子政务外网项目经费。

（14）金融支出完成1977万元，比年初预算4081减少2104万元。主要为因上级补助资金不及预期减少“桂惠贷”财政贴息补助经费。

（15）自然资源海洋气象等支出完成164万元，比年初预算159万元增加5万元。

（16）住房保障支出完成8297万元，比年初预算15268万元减少6971万元。主要为因上级补助资金不及预期减少老旧小区和保障性住房租赁补贴补助。

（17）灾害防治及应急管理支出完成1237万元，比年初预算649万元增加588万元。主要为增加城中区军分区仓库危岩地质灾害治理工程补助、自然灾害救灾补助、新设机构人员和公用经费等。

（18）其他支出完成236万元，比年初预算1236万元减少1000万元。主要为减少预留项目经费用于其他科目的相关项目经费支出。

（19）债务付息支出完成166万元，比年初预算200万元减少34万元。主要为根据实际一般债务利息支付。

2.上解支出7703万元，比年初预算7953万元减少250万元，原因是增值税留抵退税专项上解支出减少。

一般公共预算收支相抵，年终结余25009万元，全部为结转至次年继续使用的上级转移支付。

三、区本级政府性基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2024年政府性基金总收入11719万元，比年初预算6992万元增加4727万元。具体包括：

1.上级补助收入3503万元，比年初预算增加3361万元。

2.上年结余收入6844万元。根据《柳州市财政局关于2023年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》以及盘活超过2年存量资金的文件精神，2023年本级结转结余资金结算期间较年初减少6万元。

3.债务转贷收入（自治区代发专项债券）1372万元。

（二）支出预算调整情况

2024年政府性基金总支出4385万元，比年初预算6992万元减少2607万元。具体包括：文化旅游体育与传媒支出38万元，城乡社区支出3654万元，农林水支出27万元，其他支出583万元，债务付息支出83万元。

政府性基金收支相抵，年终结余7334万元，全部为结转至次年继续使用的上级转移支付。

四、区本级国有资本经营预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2024年国有资本经营预算总收入846万元，比年初预算116万元增加730万元。具体包括：

1.上级补助收入233万元，比年初预算增加160万元。

2.上年结余收入613万元。根据《柳州市财政局关于2023年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》，2023年本级结转结余资金结算期间较年初增加570万元。

（二）支出预算调整情况

2024年国有资本经营预算总支出508万元，比年初预算116万元增加392万元。具体包括：“三供一业”分离移交财政补助支出275万元，国有企业退休人员社会化管理补助支出48万元，市属改制和破产企业离休干部及遗孀补助支出185万元。

国有资本经营预算收支相抵，年终结余338万元，全部为结转至次年继续使用的上级转移支付。

五、地方政府债券转贷收入情况

1.上级补助新增一般债券转贷收入2565万元，主要用于城镇保障性安居工程项目2037万元，金融发展领域（“桂惠贷”）项目517万元，以及农村公办学校校舍安全保障长效机制项目11万元。

2.上级补助新增专项债务转贷收入1372万元，主要用于支付中小企业应付账款和金融发展领域专项资金。

六、盘活财政存量资金情况

根据自治区财政厅《关于做好财政存量资金收回和重新安排使用有关工作的通知》（桂财预便〔2017〕25号）文件精神，财政收回各预算单位结余资金1638万元，重新安排使用，主要用于2023年至2024年城中区机关事业单位退休人员、死亡人员职业年金记实以及平衡预算支出。

附件：1.2024年城中区本级一般公共预算调整方案表

      2.2024年城中区本级政府性基金预算调整方案表

      3.2024年城中区本级国有资本经营预算调整方案表

      4.2024年城中区政府债务项目明细表