关于2018年度城中区本级财政决算的报告

　　——2019年8月30日在城中区第十二届人大常委会第20次会议上

　　城中区财政局局长    陈玮荣

  　城中区人大常委会：

　　2018年城中区本级财政决算已编制完成，并经区审计局审计。现我受城中区人民政府委托，向本次常委会作2018年城中区本级财政决算的报告，请予审查、批准。

　　一、2018年度城中区财政决算主要内容

　　    （一）2018年度组织财政收入决算情况

　　2018年全年全区组织财政收入完成286538万元，完成年初预算100%，同比增长8.2%。其中：上划中央收入133231万元，同比增长6%；上划自治区收入37495万元，同比增长4%；上划柳州市收入41716万元，同比下降4%；一般公共预算收入74096万元，同比增长24%。

　　（二）2018年度区本级财政总收支决算情况

　　    1.区本级财政总收入决算情况

　　2018年区本级财政总收入108174万元，完成年初预算133%，同比增长20%，其中：

　　（1）一般公共预算收入74096万元，完成年初预算118%，同比增长24%，一般公共预算收入构成为：

　　①税收收入65989万元。其中：增值税20760万元，同比增长12%；营业税60万元；企业所得税8255万元，同比增长10%；个人所得税3943万元，同比增长4%；城市维护建设税6786万元，同比下降2%；房产税10495万元，同比增长51%；印花税7853万元，同比增长134%；车船使用税7837万元，同比增长33%。

　　②非税收入8107万元。其中：专项收入2840万元，同比下降3%；行政事业性收费收入1600万元，同比增长5%；罚没收入1309万元，同比增长136%；国有资本经营收入66万元；国有资产有偿使用收入2240万元，同比增长28%；捐赠收入52万元，同比增长1633%。

　　（2）上级补助收入34078万元，完成年初预算183%，同比增长14%。

　　2.区本级财政总支出决算情况

　　2018年区本级财政总支出100027万元，完成年初预算117%，同比增长18%。

　　其中：（1）一般公共预算支出91275万元，完成年初预算122%，同比增长22%。具体构成为：一般公共服务支出13982万元，同比增长25%；公共安全支出6907万元，同比增长16%；教育支出33006万元，同比增长9%；科学技术支出1206万元，同比增长24%；文化体育与传媒支出617万元，同比增长25%；社会保障和就业支出13386万元，同比增长104%；医疗卫生与计划生育支出4600万元，同比下降9%；节能环保支出107万元，同比增长41%；城乡社区支出14056万元，同比增长18%；农林水支出1395万元，同比增长28%；交通运输支出60万元，同比增长757%；资源勘探信息等支出99万元，同比下降33%；商业服务业等支出300万元；金融支出29万元；住房保障支出791万元，同比增长6%；其他支出734万元，同比增长27%。

　　   （2）上解支出8752万元，完成年初预算82%，同比下降7%。

　　3.区本级财政收支平衡情况

　　2018年区本级财政总收入108174万元，加动用上年预算稳定调节基金6600万元，加上年结余收入48万元，减区本级财政总支出100027万元，减安排下年预算稳定调节基金14794万元，总收入和总支出相抵，年终结余1万元。

　　4.预备费使用情况

　　2018年我区动支预备费1497万元，已列入一般公共预算支出相关科目，主要支出科目为：一般公共服务支出692万元，公共安全支出30万元，教育支出68万元，社会保障和就业支出26万元，医疗卫生与计划生育支出41万元，城乡社区事务支出248万元，农林水支出218万元，其他支出174万元。

　　5.区本级超收收入决算情况

　　2018年区本级一般公共预算收入74096万元，较年初预算超收11095万元，根据《预算法》有关规定，全部用于安排预算稳定调节基金。

　　6.区本级预算稳定调节基金使用情况

　　2018年我区动用预算稳定调节基金6600万元，主要用于：提高聘用人员工资待遇1680万元，雷村屯风貌改造经费1500万元，主要路段沿线建筑物景观提升工程建设款750万元，财政对社会保险基金的补助2670万元。

　　上述情况表明，区本级财政实现了收支平衡并有结余。

　　（三）2018年度政府性基金预算收支决算情况

　　政府性基金预算收入4548万元，同比下降62%，其中：政府性基金转移收入4548万元。

　　政府性基金预算支出4548万元，同比下降62%，具体构成为：城乡社区支出4254万元，商业服务业等支出15万元，其他支出279万元。

　　政府性基金预算收入与政府性基金预算支出收支相抵，年终无结余。

　　二、2018年度财政预算执行效果及措施

　　（一）牢牢把握财源根基，推动财政收入提质增效

　　按照稳中求进工作总基调，全面落实国家减税降费政策，落实高质量发展要求，以财政体制调整为契机，不断稳固税源基础，充分发挥税收调控职能，引导经济社会健康发展。加强对房地产业和外来建筑业等重点税源监控，支持现代服务业和新兴产业发展，促进传统产业升级，培育壮大全域旅游发展，促进税收收入良性增长。严格执行行政事业性收费目录清单制度。稳步推进非税收入征管划转税务部门改革进程，进一步筑牢非税征管基础，提升非税征管效率。全年组织财政收入实现28.65亿元，比上年增长8.2%，一般公共预算收入完成7.41亿元，比上年增长24%，组织财政收入、一般公共预算收入均迈上新台阶，超额完成年初人大通过的财政收入任务。

　　（二）优化财政支出结构，保障民生支出始终优先

　　依据事权和支出责任划分原则，按照“保基本、保运转、保重点”的资金保障顺序，进一步调整优化支出结构，统筹财力优先保障区委、区政府确定的重大改革、重要政策和重点项目。区本级全年安排教育、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区事务等方面的民生支出达到65048万元，占本年一般公共预算支出的71%，民生保障水平大幅提升。支撑全区GDP增长的八项支出87251万元，较上年增长21%，成为拉动全区GDP增长的主要动力。

　　支持发展公平优质教育，提升集团化办学水平。始终把义务教育放在优先发展的战略地位，重点投入，优先保障，拨付义务教育阶段生均公用经费1902万元。促进教育集团化办学，拨付集团化办学经费264万元。加大扶持学校基础设施建设，拨付马鹿山中学等新办学校建设配套经费1971万元，中小学信息化建设经费266万元，暑期维修项目经费355万元。重视农村学校发展建设，拨付柳东小学设施改造经费190万元，农村校舍维修专项经费21万元。聚焦学前教育发展，拨付机幼一分园教学设施设备经费177万元，安排学前教育专项经费674万元。进一步提升全区教师待遇水平，安排聘用制、控制数教师补贴及保险2962万元，学校教职工参照公务员医疗补助891万元，教师奖励性绩效工资1701万元。教育支出较上年增长9%。

　　提高社会保障水平，落实社会保障各项惠民政策。注重兜底线、补短板、强弱项，着力提升基本民生保障水平。投入540万元用于社区惠民项目建设，安排社区人员补贴及保险2180万元，拨付社区服务场所建设经费2093万元，两年累计投入1.22亿元，基层服务环境进一步提升。推进深化医药卫生体制改革和卫生健康事业发展，投入97万元用于河东社区卫生服务中心建设项目，拨付976万元用于基本公共卫生服务项目，拨付社区卫生服务机构医务人员待遇经费118万元。继续推进社会救助资金统筹，加大投入力度，支持低保、特困人员救助供养、临时救助、孤儿、高龄老人基本生活保障等，发放城乡低保金370万元，发放高龄老人补贴244万元。

　　强化城乡建设，支持农业农村发展。重点支持城市现代化建设，安排农贸市场改造经费108万元，创健全域旅游示范区工作经费442万元，公厕革命、道路深度保洁经费420万元，主要路段沿线景观提升工程5000万元，城乡社区环境得到显著提升，景观效果增强。以美丽乡村建设为主线，改善农村人居环境，增加投入雷村屯风貌改造项目经费1500万元，三年累计投入9000万元。强化农业基础，提高农村发展水平，投入农业示范园工程118万元，农村土地承包经营权确权登记颁证工作经费99万元，发放政策性农业保险、耕地地力保护补贴88万元。向融安县投入209万元帮扶资金，用于改善贫困地区基础设施条件。

　　（三）强化预算约束机制，提升预算管理综合水平

　　在预算执行阶段，严格按照年初人大批准的预算执行，对资金使用和项目实施进度进行全程监控，按月对各预算单位支出进度进行考核通报，督促预算单位均衡支出，避免在年底突击“花钱”，预算执行的均衡性和效益性有效增强。引入社会中介参与预算绩效评价管理，对单位预算绩效作出客观的分析评价，有效提升预算绩效管理水平。强化预算调整依据，严控预算调整的范围和规模，认真审查单位上报的预算调整项目，对于没有依据的调整项目一律不予安排追加，对执行不良或不能执行的项目预算及时予以调整或取消，不断提高预算的约束性。收回预算单位超两年结余资金2901万元，2018年全区财政存量资金大幅度下降，进一步提高资金使用效益。率先在全市开展财政代管资金户指标管理模式，代管资金户管理更加规范，资金使用效益得到大幅提高。牢固树立过“紧日子”思想，坚持厉行节约反对浪费，2018年“三公”经费规模较上年下降28%。

　　（四）加强政府采购监督管理，进一步规范政府采购行为

　　进一步完善政府采购的组织体系、制度体系和运行体系。组织预算单位采购管理人员进行政府采购专项培训，收集整理现行法律法规、行政法规、地方性法规相关文件，印发《政府采购法规制度汇编》手册，加强各采购部门的业务知识，提高采购人的业务能力。妥善处理投诉事项，确保投诉事件合法、合规处置，规范政府采购监督行为，维护采购人的合法权益。深入落实“放管服”改革要求，依法加强政府采购监督管理，对政府采购代理机构进行监督检查，促进各代理机构依法规范地履行代理采购职责。2018年审批政府采购项目3964件，合计金额25585万元。其中货物类1290件，共计6738万元；服务类1565件，共计13712万元，工程类309件，共计2897万元；定点、协议类530件，共计2238万元。

　　（五）加大财政监督力度，完善财政资金全过程监管机制

　　建立事前、事中、事后的跟踪监督机制，开展“小金库”专项自查自纠和重点检查工作、帮扶融安县资金专项核查工作、政府工程项目农民工工资问题核查工作，进一步巩固落实中央八项规定精神成果，严肃财经纪律，确保财政资金发挥预期的经济、社会效益。深入开展对辖区内单位股权、往来资金以及房屋资产的清理工作，摸清“家底”，明晰权益，防范国有资产流失。注重债务风险防控，开展政府隐性债务清查工作。牵头开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作，围绕重点工作加强内部控制体系建设，加强风险防控，形成分工明确、责任清晰、齐抓共管的内部控制组织管理架构。充分发挥财政投资评审职能，2018年项目预算评审金额6500万元，审定金额5904万元，核减金额596万元，平均核减率9%。

　　三、关于2018年财政预算执行及其他财政收支审计提出的意见建议采纳情况

　　2018年全区财政运行总体平稳，预算执行效果良好，但仍然存在一些需要解决的问题，审计部门也指出了财政预算执行中存在的不足之处。针对审计部门提出的问题，区政府将严肃认真进行整改，积极采纳意见和建议，努力提升财政管理水平。

　　（一）针对审计报告中提出的强化预算管理，完善财政支出监督的建议。区财政部门将继续推进综合预算管理，规范部门预算编报范围和口径，严格按照《预算法》规定编报预算，充分考虑部门结余和上年度预算执行情况及项目绩效评价结果，适度压减部门预算，提高预算精准度。继续加强对单位预算执行过程监管，强化预算硬约束，确保严格按预算批复执行预算，严控预算调整事项。结合施政目标，调整优化支出结构，加大对重大改革、重要政策和重点项目，以及民生工程的支持力度，更好地服务全区经济社会发展。加强对预算资金使用和项目实施进度的监管，提高部门预算执行的均衡性和效益性。加大对预算单位财务人员培训力度，规范公务卡使用，严格财务报账审批，充分发挥财政部门内设股室审核监督作用，提高财政支出效益。

　　（二）针对审计报告中提出的加强国有资本整体规划和调控，实现国有资本收益最大化的建议。区政府将组织相关部门召开专题会议，科学分析丰鑫公司经营现状、财务管理水平，国有资产收益等情况，积极促进其拓宽经营范围，开发新的投资项目，探索新兴领域，发展特色产业，盘活现有资产，提升资金营运效益，增强国有企业活力，提高企业自我发展能力。财政部门加大对辖区单位财务人员培训力度，督促企业强化财务管理，规范财务核算，加强内部控制体系建设，增强债务风险防控，全力保障资金安全，确保国有资本保值、增值。

　　（三）针对审计报告中提出的完善专项资金管理的建议。财政部门将继续加大对存量资金的清理力度，最大限度地发挥财政资金效益。对于审计报告中提出的教育局河东幼儿园建设款未收回的问题，主要由于教育局账务处理错误，导致该笔资金在2018年存量资金清理时未被纳入清理范围，财政部门将于2019年收回财政统筹安排使用。针对惠农资金“一卡通”一户多卡的发放情况，财政部门与相关职能部门积极沟通，研究制定惠农补贴“一卡通”上下一致的管理办法，缩短补贴发放中间环节，提高资金拨付效率，确保惠农补贴真正施惠于民，方便于民。另外，财政部门还将继续加大对惠民、惠农等专项资金的监管，加大监督检查力度，强化资金专属性，同时加强组织领导、统筹协调和督察落实，提高专项资金的使用绩效。

　　（四）针对审计报告中提出的进一步加强政府投资建设项目管理，规范政府建设管理行为的建议。区政府组织发改、住建、财政、审计、司法等部门，研究制定政府投资项目建设管理办法，规范政府投资项目立项、招投标、验收等一系列过程，建立科学、规范的政府投资项目决策和组织实施程序，集中政府财力保证建设重点，控制工程造价，保证工程质量，强化工程监督，提高投资效益，促进廉政建设。住建部门将确定一批零星工程施工项目定点单位，规范零星工程建设，提高工程质量。财政部门继续完善财政投资项目评审管理办法，进一步规范财政投资预结算评审行为，加强对项目资金预算、结算等过程监管，为财政支出管理决策提供科学、合理、量化的参考依据，实现投资项目的事前评审、事中监控、事后评价的管理机制，提高政府投资的效率，确保政府投资项目资金规范、安全、高效运行。

　　以上报告，请予审议。